横峰县人民政府篮彩购买app2020年财政决算和2021年前三季度预算执行情况的报告
——2021年11月30日在县十七届人大常委会第一次会议上
县财政局局长 刘永峰
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，向县人大常委会作2020年财政决算报告，同时对今年前三季度财政运行情况作简要汇报，请审议。
一、2020年财政决算情况
过去的一年，面对突如其来的新冠肺炎疫情挑战，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，县委、县政府团结带领全县人民，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，攻坚克难、担当实干，有力促进经济运行平稳发展，财政运行情况总体良好。执行情况如下：
（一）一般公共预算执行情况
2020年全县财政总收入13.85亿元，比上年增长2.3%，税收收入占财政总收入的比重为90.3%。一般公共预算收入7.54亿元，比上年增长3.3%，地方税收收入占一般公共预算收入的比重为82.1%。一般公共预算收入主要项目执行情况：税收收入完成6.19亿元，比上年增长3.2%，其中：受疫情及减税降费叠加影响，增值税、个人所得税分别完成3.73亿元、0.12亿元，比上年下降7.7%、13.8%；企业所得税完成0.49亿元，比上年增长0.8%；城建税完成0.5亿元，比上年增长10.8%；城镇土地使用税完成0.15亿元，比上年增长13.9%；土地增值税完成0.13亿元，比上年下降4.6%；契税完成0.84亿元，比上年增长131%。非税收入完成1.35亿元，比上年增长3.8%。
2020年全县一般公共预算支出28.53亿元，比上年下降5.4%，一般公共预算支出主要项目执行情况是：
一般公共服务支出1.86亿元，比上年下降4.1%；
公共安全支出0.89亿元，比上年下降12.5%；
教育支出3.87亿元，比上年增长6%；
科学技术支出0.23亿元，比上年增长0.3%；
文化旅游体育与传媒支出0.2亿元，比上年下降10.6%；
社会保障和就业支出2.93亿元，比上年下降17.9%；
卫生健康支出2.76亿元，比上年下降13.8%；
节能环保支出0.48亿元，比上年增长8.5%；
城乡社区支出3.29亿元，比上年下降58.2%；
农林水支出4.75亿元，比上年增长34.5%；
交通运输支出0.93亿元，比上年增长207.9%；
资源勘探工业信息等支出4.54亿元，比上年增长54.7%；商业服务业等支出0.11亿元，比上年增长68.3%；
自然资源海洋气象等支出0.29亿元，比上年增长61.2%；住房保障支出0.45亿元，比上年增长21.9%；
灾害防治及应急管理支出 0.16亿元，比上年增长56.5%；其他支出0.74亿元，比上年增长51.1%。
2020年，我县一般公共预算收入7.54亿元，上级补助收入13.16亿元，地方政府一般债券收入2.79亿元，上年结余结转收入0.97亿元，调入资金6.5亿元，收入总量为30.96亿元。
一般公共预算支出28.53亿元，上解支出0.75亿元、地方政府一般债券还本支出0.74亿元，支出总量30.02亿元。
收支相抵，年终结余0.94亿元。
根据《预算法》规定，其他有关事项报告如下：
上级补助收入情况。2020年我县收到上级补助资金13.16亿元，下降7.4%。其中：一般性转移支付10.9亿元，占上级补助收入的82.8%；专项转移支付2.12亿元，占上级补助收入的16.1%；返还性收入0.14亿元，占上级补助收入的1.1%。
政府债务情况。2020年省政府转贷我县债券9.7418亿元，其中：新增债券8.9537亿元（新增一般债券2.05亿元，用于义教建设、脱贫攻坚、城市功能与品质提升及农业园区等基础设施建设，新增专项债券6.9037亿元，用于教育、棚户区改造、老旧管网改造、农田建设等）；再融资债券0.7881亿元，其中再融资一般债券0.7381亿元，再融资专项债券0.05亿元，按规定用于置换到期的政府债券。截止2020年，我县债务余额为25.3676亿元，为人大常委会决议批准债务限额的88.4%。其中：一般债务余额9.8756亿元，为人大常委会决议批准限额的90.5%；专项债务余额15.492亿元，为人大常委会决议批准限额的87.1%。
预备费安排使用情况。2020年，我县预备费预算安排1860万元，实际支出1339万元，按照《预算法》的规定用于突发事件处置及其他难以预见的开支，已列入相关支出科目决算数。预备费具体用于建档立卡贫困人口的重大疾病医疗补充保险和支援鄱阳县抗洪抢险救灾等方面的支出。
超收收入安排和预算稳定调节基金收支情况。2020年县级一般公共预算无超收收入。我县预算稳定调节基金无余额。
“三公”经费使用管理情况。2020年，全县因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费(合称“三公”经费)财政拨款支出1695万元，比2019年决算数减少16万元，比年初预算数节约182万元，主要是各部门贯彻落实中央八项规定精神和过紧日子有关要求，减少了相关支出。其中：因公出国(境)经费0万元，公务用车购置及运行费506万元，公务接待费1189万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入16.51亿元，上级补助收入1.54亿元，上年结余结转收入0.18亿元，调入资金0.08亿元，专项债券转贷收入6.95亿元，政府性基金收入总量为25.26亿元。
政府性基金预算支出21.04亿元，上解支出0.31亿元，地方政府专项债券还本支出0.65亿元，调出资金2.94亿元。政府性基金支出总量为24.94亿元。
政府性基金收支相抵，年终结余结转0.32亿元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入4.49亿元，社会保险基金预算支出4.47亿元，2020年社会保险基金收支当年结余0.02亿元，2020年末滚存结余3.34亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入0.12亿元，调入一般公共预算0.12亿元，收支平衡。
以上情况与三月份向县第十六届人民代表大会第六次会议报告的预算收支执行情况相比，2020年财政决算无变化。
2020年，财政部门积极应对疫情影响，实施积极财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为推动疫情防控和经济社会发展提供坚强财政保障。
一是全力以赴打好疫情防控战。筹集资金2659万元，支持落实常态化疫情防控各项措施；发放“财园信贷通”贷款6976.8万元、“财园通复工复产贷”4740万元，助力企业复工复产；为全县50家经营主体落实“两免三减半”政策，减免金额24.8万元。
二是持之以恒打好三大攻坚战。决战决胜脱贫攻坚，统筹整合财政涉农扶贫资金9769万元，达到资金绩效考核满分要求；2020年争取新增地方政府债券额度8.95亿元，新增地方政府债券主要用于产业园区、社会事业、交通、乡村振兴等领域，充分发挥债券资金扩内需、稳投资作用；投入生态流域治理、重点生态功能区、节能环保等资金5000多万元，推进蓝天、碧水、净土保卫战。
三是稳步推进财税改革提效能。坚决落实减税降费政策，全年新增减税降费额5683万元；改进预算管理制度，推进零基预算试点、资金绩效管理等工作；全面落实政府过紧日子政策,大力压减一般性支出，全面盘活财政存量资金，共盘活量资金1.1亿元；加大财政投资评审力度，全年评审项目173个，核减金额9612万元，核减率11.4%，有效的节约了财政资金；加强财政资金监管，构建起比较健全的财政内控制度体系。
四是千方百计保障改善民生。2020年，十三项民生支出达20.29亿元，占一般公共预算支出比例71.1%，全面保障了扶贫、教育、社保、医疗卫生等各项民生支出需求。
二、2021年前三季度预算执行情况
前三季度，全县财政总收入完成16.01亿元，占人大通过预算数的106.8%，较上年同期增收2.77亿元，增长20.9%，税占比84.6%；一般公共预算收入完成8.43亿元，较上年同期增收0.68亿元，增长8.8%，税收占一般公共预算收入比重为70.7%。
一般公共预算收入分大项完成情况是：
税收收入完成5.95亿元，较上年同期增收0.2亿元，增长3.5%。其中：增值税地方所得部分完成3.52亿元，较上年同期减收0.13亿元，下降3.5%；企业所得税地方所得部分完成0.36亿元，较上年同期减收0.05亿元，下降12.3%；城建税完成0.57亿元，较上年同期增收0.12亿元，增长26%；契税完成0.79亿元，与上年同期持平；资源税完成0.04万元，较上年同期增收0.03万元，增长169.9%。
非税收入完成2.47亿元，较上年同期增收0.48亿元，增长24.3%。其中：专项收入完成0.4亿元，较上年同期增收0.09亿元，增长27.3%；行政事业性收费收入完成0.19亿元，较上年同期增收0.06亿元，增长49.2%；罚没收入完成0.64亿元，较上年同期增收0.16亿元，增长33.6%；国有资源有偿使用收入完成1.23亿元，较上年同期增收0.16亿元，增长15.1%。
前三季度，全县公共财政预算支出18.6亿元，较上年同期减支6.88亿元，下降27%。主要支出项目完成情况：
一般公共服务支出1.57亿元，同比增长11.6%；
公共安全支出0.66亿元，同比下降6.3%；
教育支出2.31亿元，同比增长3.7%；
科学技术支出0.03亿元，同比下降36.1%；
文化体育与传媒支出0.15亿元，同比下降15.2%；
社会保障和就业支出2.22亿元，同比下降3.7%；
卫生健康支出1.22亿元，同比下降19.6%；
节能环保支出0.44亿元，同比增长144.3%；
城乡社区支出0.82亿元，同比下降87.3%；
农林水支出3.94亿元，同比增长0.3%；
交通运输支出0.34亿元，同比下降65.1%；
资源勘探信息等支出4.06亿元，同比下降9.7%；
商业服务业等事务支出0.07亿元，同比增长6.4%；
自然资源海洋气象等支出0.18亿元，同比下降9.7%；
住房保障支出0.13亿元，同比下降68.1%；
灾害防治及应急管理支出0.24亿元，同比增长65.2%；
其他支出0.26亿元，同比下降0.7%。
前三季度在县委、县政府的正确领导和县人大及其常委会的支持下，全县财政工作开展扎实有序，预算执行主要特点：
（一）财政收入稳步增长。今年以来，受益于有色金属价格大涨，县域经济快速发展，经济运行保持稳定上升态势。9月份我县一般公共预算增幅8.8%，全市排名第五，一般预算收入税比排名全市第四。
（二）倾力增进民生福祉。前三季度，十三项民生支出11.8亿元元，我们始终坚持将“三保”支出作为首保支出，以政府机关的紧日子保群众好日子，及时兑现养老保险、医疗保险等提标政策，推动落实了困难群众救助、基本公卫、普惠金融、贫困户商业补充保险、老旧小区改造、污水处理、城乡基础设施建设等民生实事。
（三）持之以恒打好攻坚战。支持打好防范化解政府性债务风险，严控政府性债务风险，本年应还的债务本息年初全部在预算中安排；实行政府债务动态统计、月报预警等工作机制，牢牢守住不发生区域性债务风险底线。支持巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接，落实“四个不摘”要求，在政策过渡期内，保持现有政策总体稳定，调整优化整合资金用途，将产业发展作为支持重点，全县计划整合1亿元资金用于巩固脱贫攻坚成果、促进乡村振兴。支持打好污染防治攻坚战，投入4373万元用于城乡污水治理、垃圾处理等人居环境的改善，稳步提升人民群众的幸福指数。
三、下一步工作打算
（一）加强财源建设，推动财政增收。一是增强市场主体活力，全面落实系列减税降费政策，继续清理规范行政事业收费，为企业“松绑”让利，激发市场主体的活力和发展后劲；用足用好“财园信贷通”、“惠农信贷通”等财政工具，落实财政普惠金融政策，缓解企业融资困难问题，进一步扩大税源。二是创新县乡财政体制，全面总结上轮财政体制利弊，结合省与市县财政体制改革，广泛征求意见建议，运用创新思维，构建符合县情、分配科学、利于发展的新一轮县乡财政体制，增强乡镇自主谋发展的能力，做大乡镇财源，逐步构建多级支撑的财源体系。三是加大向上争资力度，紧盯国家、省市宏观政策导向，加强各相关部门工作协调，做好各类项目的对接和申报工作，力争在地方政府债券、上级转移支付等方面获得篮彩购买app的资金支持。
（二）严把支出关口，兜牢“三保”底线。把做好“三保”工作作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。一是压减一般性支出，认真贯彻国家、省市规定，牢固树立政府过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，“三公”经费只减不增，严格控制非刚性、非重点项目支出，集中财力保障改善民生，持续增进民生福祉。二是严控预算安排，从严从紧编制部门预算，坚持尽力而为、量力而行，继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，督促整改预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消把关不严、低效无效的资金。三是严格财政管理，健全完善财政管理制度，积极开展直达资金、乡村振兴资金安全使用，“三公”经费使用等监督检查，堵塞制度漏洞，严防管理风险。
（三）深化财政改革，提升治理效能。一是建立健全预算管理制度，建立健全以预算编制为前提，以绩效管理为核心，投资评审、政府采购、资产管理、国库集中支付、监督检查、内部控制、绩效评价等各环节协调联动的现代财政制度，提升财政综合治理效能。二是深化部门预算改革，积极推进零基预算改革，逐步探索建立预算支出标准体系，打破财政资金分配的固化模式，建立财政资金能进能出的决策机制；推进预算绩效管理制度化、科学化、规范化、强化绩效结果应用，将评价结果与预算安排、政策调整挂钩，做好“花钱必有效、无效必问责”。三是深化财政“放管服”，推进财政投资评审信息化建设，规范财政电子票据社会化应用，不断完善政府采购制度。四是加强国有资产管理，强化资产配置与使用、处置的统筹管理，提高资产使用效率。