篮彩购买app横峰县2019年财政决算和2020年上半年预算执行情况的报告
——2020年9月3日在县十六届人大常委会第28次会议上
县财政局局长 刘永峰
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，向本次常委会作2019年财政决算报告，同时对今年上半年财政运行情况作简要汇报，请予审议。
一、2019年财政决算情况
2019年，在县委、县政府的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，紧紧围绕县委十九届七次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，攻坚克难、扎实工作，有力促进经济平稳较快发展，财政运行情况良好。执行情况如下：
（一）一般公共预算收支决算情况
2019年全县财政总收入13.54亿元，比上年增长11.3%，圆满完成了年初人大批复预算任务。税收收入占财政总收入的比重90.4%。一般公共预算收入7.29亿元，比上年增长8.3%。一般公共预算收入主要项目完成情况是：
税收收入完成5.99亿元，比上年增长15.5%，其中：增值税完成4.04亿元，比上年增长16.5%；企业所得税完成0.48亿元，比上年增长58.1%；城建税完成0.45亿元，比上年增长9.8%；城镇土地使用税完成0.13亿元，比上年增长19.2%；土地增值税完成0.14亿元，比上年增长9.7%；契税完成0.36亿元，比上年增长49.1%。
非税收入完成1.3亿元，比上年下降15.8%。
2019年全县一般公共预算支出30.16亿元，比上年增支4.8亿元，增长18.9%，一般公共预算支出主要项目执行情况是：
一般公共服务支出1.94亿元，比上年增长22.1%；
公共安全支出1.02亿元，比上年增长20.7%；
教育支出3.65亿元，比上年增长5.2%；
科学技术支出0.23亿元，比上年增长17.4%；
文化旅游体育与传媒支出0.23亿元，比上年下降2.6%；
社会保障和就业支出3.56亿元，比上年下降4.5%；
卫生健康支出3.2亿元，比上年增长66.9%，主要是“双创”工作投入较大；
节能环保支出0.44亿元，比上年增长60.1%，主要是为打好污染防治攻坚战，加大了环保的投入；
城乡社区支出7.87亿元，比上年增长51%，主要是城乡公共设施建设较多；
农林水支出3.53亿元，比上年增长0.3%；
交通运输支出0.3亿元，比上年下降52.1%；
资源勘探信息等支出2.94亿元，比上年增长49.7%；
商业服务业等支出0.07亿元，比上年下降64.2%；
金融支出0.02亿元；
自然资源海洋气象等支出0.18亿元，比上年下降11.1%；
住房保障支出0.37亿元，比上年下降44.2%；
粮油物资储备支出0.02亿元，比上年下降31%；
灾害防治及应急管理支出 0.1亿元；
其他支出0.49亿元，比上年下降30.3%。
2019年，我县一般公共预算收入7.29亿元，上级补助收入14.2亿元，地方政府一般债券收入1.38亿元、一般债券上年结余0.57亿元，上年结余收入0.25亿元、调入资金8.78亿元，收入总量为32.47亿元。一般公共预算支出30.16亿元，上解支出0.6亿元、地方政府一般债券还本支出0.74亿元，支出总量31.5亿元。收支相抵，年终结余0.97亿元。
根据《预算法》规定，其他有关事项报告如下：
上级补助收入情况。2019年我县收到上级补助资金14.2亿元，增加18.5%。其中：一般性转移支付11.21亿元，占上级补助收入的78.9%；专项转移支付2.86亿元，占上级补助收入的20.1%；返还性收入0.14亿元，占上级补助收入的1%。
政府债券收支情况。2019年省政府转贷我县债券3.97亿元，其中：新增债券3.37亿元（新增一般债券1.1亿元，用于脱贫攻坚、城市功能与品质提升及农业园区等基础设施建设，新增专项债券2.27亿元，用于棚户区改造与土地储备）；再融资债券0.6亿元，按规定用于置换到期的政府债券。
预备费安排使用情况。2019年，我县预备费预算安排1000万元，实际支出990万元，按照《预算法》的规定用于突发事件处置及其他难以预见的开支，已列入相关支出科目决算数。预备费具体用于建档立卡贫困人口的重大疾病医疗补充保险和屋顶光伏风灾受损组件维修等方面的支出。
超收收入安排和预算稳定调节基金收支情况。2019年县级一般公共预算无超收收入。我县预算稳定调节基金无余额。
“三公”经费使用管理情况。2019年，全县因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费(合称“三公”经费)财政拨款支出1711万元，比2018年决算数减少11万元，比年初预算数节约194万元，主要是各部门贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约有关要求，减少了相关支出。其中：因公出国(境)经费25万元，公务用车购置及运行费419万元，公务接待费1015万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2019年政府性基金收入15.38亿元，上级补助收入0.11亿元，上年结余收入0.13亿元、债券转贷收入2.59亿元，政府性基金收入总量为18.21亿元。
政府性基金支出9.9亿元，上解支出0.29亿元，地方政府专项债券还本支出0.44亿元，调出资金7.4亿元。政府性基金支出总量为18.03亿元。
政府性基金收支相抵，年终结余0.18亿元。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
2019年社会保险基金预算收入7.15亿元，比上年增收1.03亿元，增长16.9%；社会保险基金预算支出6.7亿元，比上年增支0.9亿元，增长15.5%。2019年社会保险基金收支当年结余0.44亿元，年末滚存结余4.41亿元。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
2019年国有资本经营预算收入0.28亿元，国有资本经营调出资金0.28亿元，收支平衡。
2019年财政工作认真落实县委十九届七次全会的决策，坚持贯彻新发展理念，实施积极财政政策，有力促进全县经济社会发展和民生改善。
一是财政运行量质齐升。2019年财政总收入13.54亿元，比上年增长11.3%，增幅居全市第2位；税收收入12.24亿元，税收收入占财政总收入的比重90.4%，位列全市第一，成为全市唯一突破90%的县；一般公共预算收入7.29亿元，比上年增长8.3%，增幅全市排名第4位。财政收入结构进一步优化，实现财政收入有质量、有效益、可持续的增长。
二是财政政策加力提效。坚决落实更大规模减税降费政策，把减税降费作为重大政治任务来抓，优化发展环境，2019年全年减税降费额达1.5亿元规模。扎实开展清理拖欠民营企业账款工作，全年共清欠253万元，营造良好营商环境。推进“财园信贷通”“财政惠农信贷通”转型升级，累计发放贷款分别达到0.8亿元、0.57亿元，促进了产业结构调整、乡村振兴发展。
三是三大攻坚战稳步推进。2019年新增地方政府债券额度3.37亿元，有力助推了秀美乡村、城市品质与功能提升、棚户区改造、土地储备以及高标准农田等公益性项目建设；稳妥化解债务存量，严控债务增量，将债务控制在省级核定我县的债务限额之内；通过多渠道筹集偿债资金，提高偿债能力。把脱贫攻坚作为第一民生工程来抓，县级财政专项扶贫资金投入800万元，超过省级考核占中央和省投入比例要求；统筹整合财政涉农扶贫资金8609万元，加强资金使用动态监控；脱贫攻坚成效考核连续两年获得省级奖励，2019年获得奖励资金300万元。确保生态环境质量进一步提升，全年投入4000多万元用于畜禽污染防治、城乡环境卫生、污水处理、扬尘防治，投入800余万元用于生态公益林和天然林保护，让山更绿、水更清、空气更清新。
四是民生改善保障有力。八项重点支出达21.91亿元，较上年增长27.1%，占财政支出比例72.1%。继续实施教育优先战略，发放教育资助金531万元，教育支出占总支出达12%。城乡低保财政月人均补差水平分别达到410元和285元；城市五保供养标准提高到每人每月835元；农村特困人员集中、分散供养标准提高到每人每月505元和400元。城乡基本公共卫生服务年人均补助提高到60元。发放残疾人“两项”补贴352万元。县本级投入建档立卡贫困人口学龄前教育新增补助、购买基本医疗保险、购买重大疾病补充保险共1611.55万元。
五是财税改革推进有力。印发《篮彩购买app全面实施预算绩效管理的实施意见》，实现预算和绩效管理一体化，改变预算资金分配的固化格局，做到花钱必问效、无效必问责，依托扶贫绩效管理系统，对9个扶贫领域178个项目实施绩效评价。加强公务消费网络监管平台运行管理，严格控制“三公经费”执行数只减不增。加强财政监督管理，精简督查考核检查项目，开展津贴补贴、绩效工资及福利奖金专项治理回头看、惠民惠农资金“一卡通”专项治理、会计信息检查；扎实推进精准扶贫中央、省委巡视及各级督查、暗访、审计等反馈问题全面整改。加强财政投资评审工作，全年共评审项目222个，送审金额12.59亿元，审减金额1.17亿元，审减率9.29%，为财政资金使用科学决策提供依据，有效遏止了建设项目中的浪费现象。
2019年财政工作所取得的成绩，是县委、县政府正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，是全县人民齐心协力、奋发拼搏的结果。同时，我们也清醒地认识到：经济运行不确定因素多，财政收入增长面临较大下行压力；政府性债务进入还本付息高峰期，“三保”、支持打赢三大攻坚等刚性支出增长较快，财政平衡难度加大；隐性债务规模不容忽视，财政风险防控任务艰巨；财政绩效管理亟需加强、资金使用效益有待进一步提升等。对此，我们将坚持问题导向，认真研究，强化措施，努力解决。
今年以来，受新冠疫情冲击和落实减税降费政策等因素影响，财政收入减收，同时，支持“六稳”“六保”等重点领域资金需求刚性不减，预计今年财政收支将一直处于“紧平衡”状态。
上半年，全县财政总收入完成9.96亿元，占人大通过预算数的69.4%，较上年同期减收0.2亿元，下降2%，税占比83.1%；一般公共预算收入完成5.9亿元，占人大通过预算数的78.2%，较上年同期增收0.06亿元，增长1%，一般公共预算税占比71.4%。
一般公共预算收入分大项完成情况是：
税收收入完成4.21亿元，较上年同期增收0.39亿元，增长10.2%。其中：增值税地方所得部分完成2.6亿元，较上年同期减收0.13亿元，下降4.7%；企业所得税地方所得部分完成0.36亿元，较上年同期减收0.01亿元，下降3.8%；城建税完成0.31亿元，较上年同期增收0.04亿元，增长13.2%；契税完成0.73亿元，较上年同期增收0.65亿元，增长809.6%；
非税收入完成1.69亿元，较上年同期减收0.33亿元，下降16.5%。其中：行政事业性收费收入完成0.12亿元，较上年同期增收0.09亿元，增长234.7%；罚没收入完成0.33亿元，较上年同期增收0.02亿元，增长5.3%；专项收入完成0.21亿元，较上年同期增收0.02亿元，增长9.5%；国有资源有偿使用收入完成1.02亿元，较上年同期减收0.46亿元，下降30.8%。
上半年，全县公共财政预算支出17.22亿元，较上年同期减支2.94亿元，下降14.6%。主要支出项目完成情况：
一般公共服务支出1.04亿元，同比下降20.3%；
公共安全支出0.46亿元，同比下降27.5%；
教育支出1.59亿元，同比下降31.1%；
科学技术支出0.04亿元，同比下降81.2%；
文化体育与传媒支出0.14亿元，同比增长15.1%；
社会保障和就业支出1.6亿元，同比下降40.2%；
卫生健康支出1.08亿元，同比增长17.3%；
节能环保支出0.08亿元，同比下降57.4%；
城乡社区支出3.51亿元，同比下降61.7%；
农林水支出3.05亿元，同比增长220.8%；
交通运输支出0.9亿元，同比增长753.9%；
资源勘探信息等支出2.76亿元，同比增长194.4%；
商业服务业等事务支出0.06亿元，同比增长13.9%；
金融支出0.03亿元；
自然资源海洋气象等支出0.14亿元，同比增长21.7%；
住房保障支出0.39亿元，同比增长115.8%；
粮油物资储备等支出24万元，同比下降84.2%；
灾害防治及应急管理支出0.12亿元，同比增长92.7%；
其他支出0.23亿元，同比增长30.2%。
上半年在县委、县政府的正确领导和县人大及其常委会的关心支持下，全县财政工作开展扎实有序。
1.全力支持疫情防控及复工复产。一是切实做好防控资金保障，建立疫情防控资金拨付“绿色通道”，确保资金足额保障及时拨付到位，拨付防控资金1066万元，其中县本级安排资金543万元。二是支持企业复工复产，为50户企业和个人减免房租24.8万元，上报财复贷企业白名单38家，已贷款企业12家，发放贷款3940万元，扶持3家企业1260万元享受再贷款50%贴息政策，稳岗补贴返还失业金16.83万元。
2.积极向上争取资金成效显著。一是争取地方政府债券资金，共争取债券资金（含中央抗疫特别国债资金）10.41亿元，较上年增加7.48亿元，增长255.3%，主要用于产业园区、社会事业、交通、乡村振兴等领域，充分发挥债券资金扩内需、稳投资作用。二是争取上级转移支付资金，上半年争取中央、省、市转移支付资金9.54亿元，其中：均衡性转移支付2.09亿元，中央特殊转移支付0.75亿元，县级基本财力保障资金0.07亿元，有效的缓解的我县的支出压力。
3.稳步提升民生保障水平。一是兜牢兜实“三保”底线，加强库款管理，严格控制库款支出，优先用于保工资、保运转、保基本民生以及疫情防控、做好“六稳”工作和落实“六保”任务等重点支出。二是支持实施民生兜底，保障疫情防控期间困难群众生活，提高城乡低保和特困人员救助供养标准，阶段性提高价格临时补贴，用好失业保险稳岗返还等政策，支持重点群体就业补贴。
三、扎实做好下半年重点工作
下半年，财政部门将继续按照县委十九届九次全会的决策部署，紧紧围绕发展大局，紧扣县人代会批准的年度预算目标任务，不断提高落实决策、执行政策的能力和水平，保持财政平稳运行，重点抓好以下几个方面工作：
（一）全面落实积极的财政政策。一是落实减税降费政策，坚决把该减的税减到位，把该降的费降到位，坚持“放水养鱼”、涵养税源，进一步为企业减轻负担，增强企业投资发展的信心和动力，实现经济持续增长、税源不断扩大。二是落实过“紧日子”要求，大力压减一般性支出，从严从紧控制“三公经费”；加大财政支出审核及动态跟踪，严禁大手大脚、铺张浪费；加大财政资金、资产、资本盘活力度，提高财政资源配置效率。三是全力做好“三保”工作，开展预算单位实有资金账户清理，加大资金统筹力度，做好保工资、保运转、保基本民生工作。
（二）全力支持打好三大攻坚战。着力支持脱贫攻坚，聚集解决“两不愁三保障”，进一步集中财力，巩固提升脱贫成效，确保小康路上一个都不少；加强政府性债务管理，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解政府隐性债务存量，防范化解地方政府隐性债务风险，严控法定专项债务风险隐患，多渠道筹集资金消化存量债务，确保政府债务在规模限额内；继续支持污染防治，打好蓝天、碧水、净土保卫战，严守生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线“三条红线”，加强生态环境保护建设。
（三）持之以恒保障和改善民生。继续实施教育优先战略，支持发展公平优质教育。加大公共卫生投入，支持县域综合医改，推进健康横峰建设。积极推进“大众创业、万众创新”，落实小额担保贷款和各类就业创业补贴扶持政策。支持推进养老服务发展，让老年人老有所养、老有所依、老有所乐、老有所安。推动完善公共文化服务体系，加快县域文化建设。支持实施城镇老旧小区改造等一批民生项目。
（四）全面深化预算管理制度改革。一是规范预算管理，依法依规组织收入，严禁弄虚作假，对错误入库的非税收入及时退库，切实提升收入质量。强化预算刚性约束，严格执行人大审批的预算，从严控制预算调整。试点开展零基预算。二是全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，运用绩效管理手段硬化激励与约束，真正做到“花钱必有效、无效必问责”。