篮彩购买app横峰县2018年财政决算
和2019年上半年预算执行情况的报告
——2019年9月25日在县十六届人大常委会第22次会议上
县财政局局长 项小军
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，向本次常委会作2018年财政决算报告，同时对今年上半年财政运行情况作简要汇报，请予审议。
一．2018年财政决算情况
我县2018年财政收支决算数与年初向县十六届人大第四次会议报告的执行数基本一致。
（一）一般公共预算收支决算情况
2018年全县财政总收入决算数12.17亿元，比2017年决算数增长10.8%；一般公共预算收入决算数6.73亿元，比2017年决算数增长4.1%；税收收入占财政总收入的比重87.3%。
一般公共预算收入主要项目完成情况是：
增值税3.46亿元，增长12.8%；企业所得税0.31亿元，增长25.1%；个人所得税0.26亿元，增长125.1%；城市维护建设税0.41亿元，增长5%；专项收入0.3亿元，增长3.6%；行政事业性收费收入0.16亿元，增长23%；罚没收入0.52亿元，增长61.6%；国有资源有偿使用收入0.49亿元，下降3.7%。
一般公共预算支出25.36亿元，比上年增支1.52亿元，增长6.4%。主要支出项目完成情况是：
一般公共服务支出1.59亿元，同比下降7.2%；
公共安全支出0.84亿元，同比增长16%；
教育支出3.47亿元，同比增长6%；
科学技术支出0.2亿元，同比增长767.7%，主要是加大了对科技创新和科技奖励支出；
文化体育与传媒支出0.23亿元，同比下降1.2%；
社会保障和就业支出3.73亿元，同比增长27.1%；
医疗卫生与计划生育支出1.92亿元，同比增长1.3%；
节能环保支出0.28亿元，同比下降14.9%；
城乡社区支出5.21亿元，同比增长34.6%；
农林水支出3.52亿元，同比下降24.9%；
交通运输支出0.63亿元，同比增长16.7%；
资源勘探信息等支出1.96亿元，同比下降10.1%；
商业服务业等支出0.18亿元，同比下降40.9%；
国土海洋气象等支出0.2亿元，同比下降56.3%；
住房保障支出0.66亿元，同比增长58.9%；
粮油物资储备支出0.03亿元，同比增长78.9%；
其他支出0.7亿元，同比增长220.6%。
2018年，我县一般公共预算收入6.73亿元，加转移支付收入11.99亿元、地方政府一般债券收入0.92亿元、一般债券上年结余0.57亿元、上年结余收入0.99亿元、调入资金5.67亿元，收入总量为26.87亿元。一般公共预算支出25.36亿元，加上上解支出0.47亿元、地方政府一般债券还本支出0.22亿元、一般债券结余0.57亿元，支出总量26.62亿元。收支扎抵，年终滚存结余0.25亿元。
根据《预算法》规定，其他有关事项报告如下：
省对我县转移支付情况。2018年，省补助我县转移支付资金11.99亿元，下降0.8%。其中：一般性转移支付7.63亿元，占转移支付总额63.6%；专项转移支付4.22亿元，占转移支付总额35.2%；返还性收入0.14亿元，占转移支付总额1.2%。
政府债券收支情况。2018年省政府转贷我县债券3.15亿元，其中：新增债券2.93亿元（新增一般债券0.85亿元，用于脱贫攻坚与交通基础设施建设，新增专项债券2.08亿元，用于棚户区改造）；置换债券0.22亿元，按规定用于置换2015年到期的政府债券。
预备费安排使用情况。2018年，我县预备费预算安排1000万元，实际支出1000万元，按照《预算法》的规定用于突发事件处置及其他难以预见的开支，已列入相关支出科目决算数。预备费具体用于建档立卡贫困人口的医疗保险和环境保护等方面的支出。
超收收入安排和预算稳定调节基金收支情况。2018年县级一般公共预算无超收收入。我县预算稳定调节基金无余额。
“三公”经费使用管理情况。2018年，全县因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费(合称“三公”经费)财政拨款支出1722万元，比2017年决算数压减4.8%，比年初预算数节约198万元，主要是各部门贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约有关要求，减少了相关支出。其中：因公出国(境)经费53万元，比上年减少25万元；公务用车购置及运行费381万元，比上年压减5万元；公务接待费1288万元，比上年压减57万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2018年政府性基金收入9.71亿元，加上年结余收入0.3亿元、上级补助收入0.11亿元，债券转贷收入2.08亿元，政府性基金收入总量为12.2亿元。
政府性基金支出7.13亿元，上解支出0.04亿元，调出资金4.9亿元。政府性基金支出总量为12.07亿元。
政府性基金滚存结余0.13亿元。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
2018年各项社会保险基金收入6.11亿元，增长20.3%；各项社会保险基金支出5.8亿元，增长18.4%；2018年各项社会保险基金收支当年结余0.31亿元，加上年滚存结余3.77亿元， 2018年末滚存结余4.08亿元。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
2018年国有资本经营预算收支为零，上年结余收入86万；2018年国有资本经营预算年终结余86万元。
2018年，县财政部门紧紧围绕县委、县政府的决策部署，开拓创新、担当实干，在全县经济总体平稳、稳中有进、稳中提质的基础上，实施积极财政政策并聚力增效，有力促进全县经济社会持续健康发展。
支持发展举措有力。贯彻实施积极财政政策，促进实体经济健康发展。着力推动政策落实，优化发展环境，深入推进降成本优环境专项行动，用好用足各类财税优惠政策。2018年新增了地方政府债券额度2.93亿元，有力助推了秀美乡村和新型城镇化等项目的顺利实施；“财园信贷通”累计发放贷款0.97亿元，解决了中小企业发展资金瓶颈；“财政惠农信贷通”累计发放贷款74笔，资金0.55亿元，扶持农户增产增收。2018年财政总收入12.17亿元，比上年增长10.8%，增幅居全市第6位；税收收入10.62亿元，增长9.2%，税收收入占财政总收入的比重87.3%，比重排名居全市第二；一般公共预算收入6.73亿元，比上年增长4.1%，增幅全市排名第5位。有力的措施促使财政收入结构进一步优化，实现财政收入有质量、有效益、可持续的增长。
三大攻坚战推进有力。进一步加强政府债务管理，通过调查，摸清了政府隐性债务家底，并对隐性债务进行分类管理，明确债务化解任务、确定分年度化解计划。建立健全债务风险应急机制，加强对隐性债务风险控制的事前、事中、事后管理和监督，做好偿债筹划，通过多渠道筹集偿债资金，提高偿债能力，防范债务风险。把脱贫攻坚作为第一民生工程来抓，县级财政专项扶贫资金投入0.13亿元，占中央和省级投入的比例为21.8%；统筹整合财政涉农扶贫资金机制进一步健全，全年整合资金规模达1.98亿元；我县脱贫攻坚工作成效和财政专项扶贫资金绩效评价工作考核结果为“好”，获中央和省财政专项扶贫资金奖励300万元。确保生态环境质量进一步提升，重点加大了畜禽污染防治、城乡环境卫生、河道治理、扬尘防治、废弃矿山修复等生态维护、修复工程的投入，让山更绿、水更清、空气更清新，以更高标准打造美丽中国“横峰样板”。
民生福祉保障有力。八项重点支出达17.24亿元，占财政支出比例67.8%，比上年提高了5.9个百分点。实施教育优先战略，制定新的生均公用经费标准，学前教育达600元/人，小学达800元/人，初中达1000元/人，高中达1000元/人，实现生均公用经费保障机制全覆盖。城乡低保财政月人均补差水平分别达到380元和255元；农村特困人员集中、分散供养标准提高到每人每月455元和350元。城乡基本公共卫生服务年人均补助提高到60元。安排资金支持精准脱贫，全年建档立卡贫困人口购买基本医疗保险、购买重大疾病补充保险、学龄前教育新增补助等资金达1360.8万元。
绩效管理提升有力。加强预算绩效管理，依托扶贫绩效管理系统，对扶贫领域35个项目实施重点绩效评价。加强公务消费网络监管平台运行管理，严格控制“三公经费”执行数只减不增。加强财政监督管理，精简督查考核检查项目，牵头开展乡镇“小金库”专项治理、会计信息检查；扎实推进扶贫领域突出问题整改落实。加强财政投资评审工作，全年共评审项目322个，送审金额12.82亿元，审减金额1.38亿元，审减率10.8%，有效遏止了建设项目中的浪费现象。
在看到成绩的同时，我们也清醒地看到发展中面临的困难和问题：经济结构调整和减税降费叠加影响，财政收入完成的不确定性增加；政府性债务进入还本付息高峰期，民生保障、乡村振兴等资金需求不断加大，财政收支矛盾日益突出；隐性债务规模不容忽视，财政风险防控任务艰巨；财政绩效管理仍需加强、资金使用效益有待进一步提升等。对此，我们将认真研究，强化措施，努力解决。
二．2019年上半年预算执行情况
今年以来，县财政部门坚持高质量跨越式发展首要战略，实施积极的财政政策，增强财政可持续性；调整优化支出结构，牢固树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出，提高财政政策的精确度和有效性。上半年，全县财政预算执行情况总体良好。
上半年，全县财政总收入完成10.16亿元，占人大通过预算数的75.9%，较上年同期增收0.97亿元，增长10.5%；一般公共预算收入完成5.84亿元，占人大通过预算数的80%，较上年同期增收0.03亿元，增长0.6%。
一般公共预算收入分大项完成情况是：
税收收入完成3.82亿元，较上年同期增收0.75亿元，增长24.3%。其中：增值税地方所得部分完成2.73亿元，较上年同期增收0.74亿元，增长37%；企业所得税地方所得部分完成0.38亿元，较上年同期增收0.12亿元，增长45.1%；城建税完成0.27亿元，较上年同期增收0.04亿元，增长17.2%；个人所得税地方所得部分完成0.09亿元，较上年同期减收0.1亿元，下降54.4%。
非税收入完成2.02亿元，较上年同期减收0.71亿元，下降26%。其中：行政事业性收费收入完成0.04亿元，较上年同期减收0.06亿元，下降63.1%；罚没收入完成0.31亿元，较上年同期减收0.21亿元，下降41%；专项收入完成0.2亿元，较上年同期增收0.02亿元，增长12.4%；国有资源有偿使用收入完成1.48亿元，较上年同期减收0.38亿元，下降20.6%。
上半年，全县公共财政预算支出20.16亿元，较上年同期增支2.06亿元，增长11.4%。主要支出项目完成情况：
一般公共服务支出1.31亿元，同比增长33.4%；
公共安全支出0.64亿元，同比增长35.5%；
教育支出2.31亿元，同比下降11.8%；
科学技术支出0.21亿元，同比下降20%；
文化体育与传媒支出0.16亿元，同比增长12.3%；
社会保障和就业支出2.68亿元，同比增长3.9%；
卫生健康支出0.92亿元，同比下降27.7%；
节能环保支出0.19亿元，同比下降22%；
城乡社区支出9.15亿元，同比增长66.7%；
农林水支出0.95亿元，同比下降53.4%；
交通运输支出0.11亿元，同比下降12.6%；
资源勘探信息等支出0.94亿元，同比下降4.1%；
商业服务业等事务支出0.05亿元，同比下降66.3%；
自然资源海洋气象等支出0.12亿元，同比下降10.8%；
住房保障支出0.18亿元，同比下降50.8%；
粮油物资储备等支出0.02亿元，同比下降38%；
灾害防治及应急管理支出0.06亿元；
其他支出0.18亿元，同比下降21.3%。
今年以来，在县委、县政府的正确领导和县人大及其常委会的关心支持下，全县财政工作开展扎实有序。财政运行呈现以下特点：
1.财政收入稳定增长。上半年，全县财政总收入增长10.5%，财政收入保持增长的原因有：一是招商引资成效凸显，其中：电力燃气等供应业完成税收1.59亿元，同比增长211.8%。二是有色金属等传统产业大幅增长，铜加工等企业完成税收3.58亿元，同比增长57.9%。
2.收入质量持续提升。全县实现税收收入8.14亿元，同比增长26%；税收占财政收入比重达80.1%，较上年同期提升了9.8个百分点。
3.支出保障稳健有力。至6月底，全县一般公共预算支出20.16亿元，同比增支2.06亿元，增长11.4%。八项重点支出达17.41亿元，占一般公共预算支出比重86.3%。三保支出稳健有力，民生实事落实到位，着力提高了民生保障水平。
三．扎实做好下半年重点工作
下半年，财政部门将继续按照县委十九届七次全会的决策部署，紧紧围绕发展大局，紧扣县人代会批准的年度预算目标任务，不断提高落实决策、执行政策的能力和水平，保持财政平稳运行，重点抓好以下几个方面工作：
一是要扎实推进减税降费工作，大力支持经济发展。将减税降费作为财政工作的头等大事，不折不扣坚决落实到位，切实减轻企业负担，支持实体经济转型，加快发展，确保所有行业税负只减不增。着力实施乡村振兴战略，推动落实国家和省重大区域发展战略，稳妥推进“财园信贷通”“财政惠农信贷通”、PPP发展模式，充分利用好国家融资担保基金，加大小微企业融资担保力度。
二是要加强收入分析调度，确保平稳运行。实时跟踪分析减税降费政策对财政运行的影响，密切关注减税降费后可能出现的预算短收、财政资金流动性紧张等问题，多渠道筹集资金弥补减收，对确因减税降费预计形成的短收，当年无法实现平衡的，及时按规定程序进行预算调整，确保全年财政收支平衡。依法依规组织财政收入，严格遏制非税收入过快增长，切实提高财政收入质量。
三是要兜牢“三保”底线，加快财政支出进度。进一步加快资金分配和拨付使用，减少资金沉淀时间。加大力度盘活财政存量资金，加大资金统筹力度。牢固树立过紧日子思想，进一步加大一般性支出压减力度，力争压减幅度达到10%以上。硬化刚化预算约束，严禁在年初预算外随意出台新的增支政策。全面实施预算绩效管理，大力压减低效、无效支出项目，将有限的资金节省下来优先用于保障好“三保”支出需要，切实兜牢“三保”支出底线。