横峰县水利局2021年度部门决算

目    录

第一部分  横峰县水利局本级概况
    一、部门主要职责
    二、部门基本情况
第二部分  2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
    三、支出决算表
    四、财政拨款收入支出决算总表
    五、一般公共预算财政拨款支出决算表
    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
    十、国有资产占用情况表
    第三部分  2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
    情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
    七、政府采购支出情况说明
    八、国有资产占用情况说明
    九、预算绩效情况说明
第四部分  名词解释














第一部分  横峰县水利局本级概况

一、部门主要职能
（一）横峰县水利局是县人民政府主管全县水行政和水利行业的职能部门，主要职责是:
（1）负责保障水资源的合理开发利用；
（2） 负责生活、生产经营、生态环境用水的统筹兼顾和保障；
（3） 负责水资源管理保护工作；
（4）负责节约用水工作；
（5）指导监督水利工程建设与管理；
（6）指导开展河长制工作；
（7）负责防治水土流失；
（8）指导农村水利工作；
（9）负责重大涉水违法事件的查处；
（10）开展水利科技和外事工作；
（11）负责落实综合防灾减灾规划相关要求；
二、部门基本情况
本部门2021年年末实有人数30人，其中在职人员30人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员5人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人。
第二部分  2021年度部门决算表


















第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明
本部门2021年度收入总计 6560.59 万元，其中年初结转和结转0万元，较2020年增加 2758.99万元，增长72%；本年收入合计  6560.59 万元，较2020年增加 2758.99 万元，增长 72 %，主要原因是：本年度新增一般债券资金，扶贫项目资金支出较上年增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入 6560.59 万元，占 100 %；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 
二、支出决算情况说明
本部门2021年度支出总计 6560.59 万元，其中本年支出合计 6560.59 万元，较2020年增加  2758.99 万元，增长72 %，主要原因是:本年度新增一般债券资金，扶贫项目资金支出较上年增加。年末结转和结余0万元，较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：无结转和结余。
本年支出的具体构成为：基本支出 490.42 万元，占7 %；项目支出 6070.17 万元，占 93 %；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为 406.09  万元，决算数为 6560.59 万元，完成年初预算的 1615 %。其中：
（一）社会保障和就业支出年初预算数为 33.35 万元，决算数为 43.75 万元，完成年初预算的 131 %，主要原因是：人员退休、人员调出增加职业年金的支出。
（二）卫生健康支出年初预算数为 19.37万元，决算数为 20.18 万元，完成年初预算的 104 %，主要原因是：医保缴费比例预算为6.5%、决算为6.8%，下属单位医保未纳入单位预算。
（三）农林水支出年初预算数为 1040.75 万元，决算数为 6496.65万元，完成年初预算的 624 %，主要原因是：上级专项资金及一般债券资金未纳入年初预算。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 490.42 万元，其中：
（一）工资福利支出 358.67万元，较2020年增加 20.48万元，增长6 %，主要原因是人员本年度聘用人员工资列入其他工资福利支出，增加了工资福利支出。
（二）商品和服务支出 129.06 万元，较2020年减少23.5  万元，下降 15 %，主要原因是厉行节约，控制支出。
（三）对个人和家庭补助支出 2.68 万元，较2020年减少38.92 万元，下降 94 %，主要原因是2021年抚恤金、遗属补助减少。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 29 万元，决算数为 11.85 万元，完成预算的 41 %，决算数较2020年增加（减少）0.1万元，增长（下降）0.8 %，，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 %，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无因公出国（境）计划。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无因公出国（境）计划。全年安排因公出国（境）团组 0个，累计0人
（二）公务接待费支出年初预算数为 29万元，决算数为  11.85万元，完成预算的 41 %，决算数较2020年增加（减少）0.1万元，增长（下降）0.8%，主要原因是落实“三公”经费只减不增要求。决算数较年初预算数减少的主要原因是：厉行节约，严格控制公务接待支出。全年国内公务接待155批，累计接待935人次。主要为：省市下来调查工作，其他县来交流工作。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100 %，决算数较2020年增加（减少） 0万元，增长（下降）0 %，主要原因是无公务用车购置计划，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 %，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无公务用车，年末公务用车保有0辆。  六、机关运行经费支出情况说明
本部门2021年度机关运行经费支出 129.06万元，较年初预算数减少23.5 万元，下降 15 %，主要原因是：落实过紧日子要求，压减各项商品和服务支出。
七、政府采购支出情况说明
本部门2021年度政府采购支出总额23.55万元，其中：政府采购货物支出23.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额23.55万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额23.55万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
八、国有资产占用情况说明。
截止2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。
九、预算绩效情况说明
   （一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目 1个全面开展绩效自评，共涉及资金199万元，占项目支出总额的 3 %。   
组织对“莲荷游家堤防加固工程” 1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 199万元，政府性基金预算支出  0 万元，国有资本预算支出  0 万元。从评价情况来看，我单位严格按遵守国家的相关财务管理制度。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。项目绩效目标符合实际，有效保护农田及居民免受洪水损失。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  6560.23万元，政府性基金预算支出 0.36 万元。从评价情况来看，2021年我局部门整体绩效自评分99分，各项绩效目标均达到期望水平，还有部分绩效目标可以做的更好。详见附表。
（二）部门决算中项目绩效自评情况。

（三）部门评价项目绩效评价情况。
莲荷游家堤防加固项目绩效评价
1.项目概况
（1）立项背景
横峰县莲荷游家堤防加固项目是横峰县2021年实施的一个民办公助小型堤防建设项目。主要建设内容包括河道清淤工程、岸坡整治工程、堤防工程、建筑物工程及其他工程等。
（2）立项目的
疏浚河道，整治岸坡，提高河堤防洪等级标准，确保人民群众生命财产安全。
（3）项目内容、执行标准和实施期限
项目建设内容为加固游家堤防河道两岸长2484m，河道清淤长度380m, 新（改）建4座下河埠头及加固拦水坝1座。
根据《水利水电工程等级划分及洪水标准》（SL252-2017） 及《防洪标准》（GB50201-2014）的规定，本工程等别均为 V 等，永久性主要建筑物均为 5 级，次要及临时建筑物均为 5 级。整治河段的防洪标准为10年一遇，排水建筑物的排水标准为5年一遇。
项目开工日期为2021年4月29日，合同工程完工时间为2021年12月31日。
（4）资金使用情况
截止2021年12月31日，项目资金到位199万元，资金到位率100%，到位及时率100%。自2021年1月1日至2021年12月31日期间，在执行预算过程中，取得的资金全部用于横峰县莲荷乡游家堤防加固项目，资金使用方向未发生实质性改变。
（5）项目组织管理情况
县水利局成立横峰县中小河流治理工程建设项目部，成员6人，项目法人饶麟。顺利完成2021年度预算绩效管理项目。

2.项目绩效目标完成情况
（1）本工程项目已基本按批准的设计内容完建，所有的分部工程均顺利地通过验收，并达到了可投入运行的目标。
（2）工程实际施工均按设计要求完成，施工过程中对砼厚度、强度、砂浆、土方填筑等进行检测，从外观检测成果及取样检测成果以及投入运行效果来看工程质量均能达到设计要求，工程质量合格，无质量事故，无质量缺陷。
（3）工程项目建设达到了人身安全、度汛安全、水工建筑物安全、机械设备安全。施工无安全事故。
（4）投资控制基本合理。
（5）现场监理经施工期、汛期、试运行期观察、检查，工程未出现明显位移、变形、不均匀沉陷、裂缝、坍塌等险情与隐患，建筑物稳定、安全，本工程项目整体初步运行情况正常、良好。
2021年度，预算绩效管理已将此项目资金纳入绩效管理范围，组织部门绩效运行日常监控，定期对绩效运行监控信息进行收集、审核、汇总。项目年度目标已全部完成，并取得了较好的成效，资金金额落实到位。  
3.绩效评价工作情况
（1）绩效评价目的、原则和依据、评价指标体系、评价方法等
通过对“莲荷游家堤防加固项目”项目进行部门评价，以提高资金使用效益。通过对本项目的产出情况、效益情况和满意度情况进行客观、公正地评价，总结项目实施的经验做法，指出项目实施过程中存的问题并提出相关对策。
（2）绩效评价工作过程(包括前期准备、组织实施、现场勘验、检查、核实等工作情况)
遵循“科学、规范、真实、客观”的原则，按照绩效评价相关要求，结合我单位实际情况，组织相关人员对本项目分别从项目决策、项目过程、项目产出和项目效益四方面进行评价。评价工作通过调研、数据采集、数据分析、指标评分、撰写报告等环节，顺利完成本次评价工作。
3.绩效评价结果
横峰县水利局莲荷游家堤防加固项目准备工作扎实，资金到位及时、支出规范，项目实施和业务管理符合法律法规及内部控制制度的规定，预算成本严格控制，具有可持续发展性，服务对象满意度高。综合评定莲荷游家堤防加固项目绩效得分99分，绩效等级为“优秀”。
为使绩效评价结果得到合理应用，应将此次绩效评价结果作为以后年度资金分配的重要依据。绩效评价是对效果的评价，评价结果直接反应项目实施的效益。对于评价优秀的项目应当加大资金，以期更好的公共效益；对于评价结论中等以上的项目应该继续给予资金支持；对于评价结论差的项目，应当减少资金或者取消项目。
4.项目实施经验及做法、存在的问题和改进措施
1、建立完善的项目支出绩效管理体系，组织架构完善、层次分明，职能定位清晰，管理人员配备到位。
2、定期进行自查自纠，提高项目支出绩效管理整体质量。

第四部分  名词解释

一、收入科目
(一) 财政拨款:指本级财政当年拨付的资金。
(二) 教育收费资金收入:反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费,高校委托培养费,函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
(三) 事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
(四) 事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(五) 附属单位上缴收入:反映事业单位附属的独立核算 单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
(六) 其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
(七) 上年结转和结余:填列上年全部结转和结余的资金数,包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
2080506机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金。
2082202 基础设施建设和经济发展：反映大中型水库移民后期扶持基金安排用于扶持大中型水库移民生产生活的基础设施、经济建设、产业发展项目支出等。
2101101 行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗费用。
2130301行政运行：反映水利事务行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
2130305 水利工程建设：反映水利系统用于江、河、湖、滩等水利工程建设支出，包括堤防、河道、水库、水利枢纽、涵闸、灌区、供水、蓄滞洪区等水利工程及其附属设备、设施的建设、更新改造、大中型病险水库防险、大型灌区改造、农村电气化建设等支出。
2130306 水利工程运行与维护：反映水利厅纳入预算管理的水利工程管理单位的支出及水利工程运行和维护方面的支出。
2130308  水利前期工作：反映水利规划、勘测、设计、科研及相关管理办法编制、资料整编、设备购置等基础性前期工作的支出。
2130310 水土保持（水利）：反映水土保持规划制定和实施、治理、生态修复、预防监测、调查协调、综合治理、开发技术的示范、监督执法等方面的支出。
2130314 防汛：反映防汛业务支出。有关事项包括防汛物资购置管护，防汛通信设施设备、网络系统、车船设备运行维护，防汛值班、水情报汛、防汛指挥系统运行维护、水毁修复以及防汛组织（如防汛预案编制、检查、演习、宣传、会议等)，汛期调用民工及劳动保护，水利设施灾后重建，退田还湖，蓄滯洪区补偿、水情、雨情、决策支持，防汛视频会商，应急度汛，山洪灾害防治等。
2130316农村水利：反映国家对中型灌区节水配套改造、牧区水利建设、小型水源建设、农村河塘整治及排灌站、小水电站补助等支出。
2130335农村人畜饮水：反映用于农村用于人畜饮水工程建设等方面的支出。
2130399 其他水利支出：反映其他用于水利方面的支出。
2130504 农村基础设施建设 反映用于贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。
2130599 其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出：反映其他用于巩固脱贫衔接乡村振兴的支出。
“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。