横峰县审计局2022年部门预算公开说明
目 ???录
第一部分 ?横峰县审计局概况
?一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 ?横峰县审计局2022年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《重点项目绩效目标表》
第三部分 横峰县审计局?2022年部门预算情况说明
一、2022年部门预算收支情况说明
?二、2022年“三公”经费预算情况说明
第四部分 ?名词解释
第一部分 ?横峰县审计局概况
一、部门主要职责
横峰县审计局是主管经济工作的县政府组成部门直属机构，主要职责是：
1、贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策；严格执行审计工作规章制度。
2、组织实施国家重大决策部署和宏观调控措施落实情况的跟踪审计。
3、负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。
4、对审计、专项审计调查和核查社会审计组织相关审计报告的结果承担责任。
5、向县政府提交同级预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出同级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。
6、对本级预算执行情况、本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；对乡镇人民政府（街道办事处）预算执行情况、决算及其他财政资金的管理和使用情况进行审计监督。
7、对使用财政资金的县属事业单位、社会团体和受县政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。
8、组织实施全县经济责任审计工作；按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计。
9、按审计法规定和上级审计机关、县政府授权，对国有金融机构和地方金融组织的资产、负债、损益进行审计监督；按上级审计机关和县政府授权，对国际金融组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。
10、组织实施政府投资项目审计，强化程序、造价、资金、质量和绩效等方面的审计监督，进行结（决）算工程委托中介审计监督。
11、承办县政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、机构设置及人员情况
2022年横峰县审计局共有预算单位2个，包括：审计服务中心。
编制人数小计35人,其中：行政编制人数8人,全部补助事业编制人数27人。实有人数小计31人,其中：在职人数小计31人,行政在职人数8人,全部补助事业在职人数21人，聘用人员2人。退休人数小计12人,遗属人数1人。
第二部分 ?横峰县审计局2022年部门预算表
（详见附表）
第三部分 ?横峰县审计局2022年部门预算情况说明
一、2022年部门预算收支情况说明
?(一)收入预算情况
2022年横峰县审计局收入预算总额为831.37万元,较上年预算安排减少247.2万元。减少的原因是根据国家规定，每年缩减开支。
?(二)支出预算情况
2022年横峰县审计局支出预算总额为为831.37万元,较上年预算安排减少247.2万元;其中：
按支出项目类别划分：基本支出298.36万元,较上年预算安排减少319.42万元;其中：工资福利支出225.78万元,商品和服务支出66.58万元,对个人和家庭的补助0.1万元,资本性支出5.9万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出786.2万元,较上年预算安排减少265.47万元;社会保障和就业支出28.75万元,较上年预算安排增加0.3万元;卫生健康支出16.42万元,较上年预算安排增加0.97万元。
按支出经济分类划分：基本支出298.36万元,较上年预算安排减少319.42万元;其中：工资福利支出225.78万元,商品和服务支出66.58万元,对个人和家庭的补助0.1万元,资本性支出5.9万元。?
?(三)财政拨款支出情况
2022年横峰县审计局财政拨款支出预算总额为831.37万元,较上年预算安排减少247.2万元;
按支出功能科目划分：一般公共服务支出786.2万元,较上年预算安排减少265.47万元;社会保障和就业支出28.75万元,较上年预算安排增加0.3万元;卫生健康支出16.42万元,较上年预算安排增加0.97万元。
按支出经济分类划分：基本支出298.36万元,较上年预算安排减少319.42万元;其中：工资福利支出225.78万元,商品和服务支出66.58万元,对个人和家庭的补助0.1万元,资本性支出5.9万元。?
?(四)政府性基金情况
2022年横峰县审计局政府性基金支出预算为0。
按支出项目类别划分：无。
（五）国有资本经营情况
2022年横峰县审计局国有资本经营支出预算为无。
(六)机关运行经费等重要事项的说明
2022年部门机关运行费预算66.58万元，比2021年预算减少262.38万元，下降79.76%。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(七)政府采购情况
???2022年部门所属各单位政府采购总额25.9万元,其中:?政府采购货物预算25.9万元,政府采购服务预算280万元。
(八)国有资产占有使用情况
截至2021年8月31日,?部门共有车辆0辆。
（九）购买中介造价公司进行工程造价服务项目情况说明（部门本级）
1.?购买中介造价公司服务进行工程造价服务项目
???1）项目概述
???该项目为县政府为了全县工程项目进行结算审计，委托我单位购买第三方中介造价公司服务。
???2）立项依据
根据县人民政府要求。
???3）实施主体
县政府委托横峰县审计局为实施主体
???4）实施方案
每年根据各单位报送工程项目金额，合理安排到财政局招标办进行摇号，确定中标公司，进行工程审计。
???5）实施周期
实施周期为一年
???6）年度预算安排
根据需求合理安排，2022年安排280万元。
???7）绩效目标和指标
具体见附件。
二、2022年“三公”经费预算情况说明
2022年横峰县审计局"三公"经费一般公共预算安排144.11万元，其中：
因公出国0万元。
公务接待22.8万元,与上年持平。
公务用车运行维护费0万元，公务用车购置费0万元。
第四部分 ??名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2022年收支差额的数额。
（九）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2022年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。
三、部门涉及的专业名词
横峰县审计局本级2022年部门预算公开说明
目 ???录
第一部分 ?横峰县审计局概况
?一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 ?横峰县审计局2022年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《重点项目绩效目标表》
第三部分 横峰县审计局?2022年部门预算情况说明
一、2022年部门预算收支情况说明
?二、2022年“三公”经费预算情况说明
第四部分 ?名词解释
第一部分 ?横峰县审计局概况
一、部门主要职责
横峰县审计局是主管经济工作的县政府组成部门直属机构，主要职责是：1、贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策；严格执行审计工作规章制度。2、组织实施国家重大决策部署和宏观调控措施落实情况的跟踪审计。3、负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。4、对审计、专项审计调查和核查社会审计组织相关审计报告的结果承担责任。5、向县政府提交同级预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出同级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。6、对本级预算执行情况、本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；对乡镇人民政府（街道办事处）预算执行情况、决算及其他财政资金的管理和使用情况进行审计监督。7、对使用财政资金的县属事业单位、社会团体和受县政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。8、组织实施全县经济责任审计工作；按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计。9、按审计法规定和上级审计机关、县政府授权，对国有金融机构和地方金融组织的资产、负债、损益进行审计监督；按上级审计机关和县政府授权，对国际金融组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。10、组织实施政府投资项目审计，强化程序、造价、资金、质量和绩效等方面的审计监督，进行结（决）算工程委托中介审计监督。11、承办县政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、机构设置及人员情况
2022年横峰县审计局共有预算单位2个，包括：审计服务中心。
编制人数小计8人,实有人数小计8人,其中：在职人数小计8人,行政在职人数8人,聘用人员2人。退休人数小计10人,遗属人数1人。
第二部分 ?横峰县审计局2022年部门预算表
（详见附表）
第三部分 ?横峰县审计局2022年部门预算情况说明
一、2022年部门预算收支情况说明
?(一)收入预算情况
2022年横峰县审计局收入预算总额为385.41万元,较上年预算安排减少232.37万元;国库集中支付网上结转233.01万元。
?(二)支出预算情况
2022年横峰县审计局支出预算总额为为618.42万元,较上年预算安排减少460.15万元;其中：
按支出项目类别划分：基本支出185.41万元,较上年预算安排减少432.37万元;其中：工资福利支出126.83万元,商品和服务支出52.58万元,对个人和家庭的补助0.1万元,资本性支出5.9万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出591.52万元,较上年预算安排减少460.15万元;社会保障和就业支出15.93万元,较上年预算安排减少12.52万元;卫生健康支出10.97万元,较上年预算安排减少4.48万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出126.83万元,较上年预算安排减少133万元;商品和服务支出52.58万元,较上年预算安排减少276.38万元;对个人和家庭的补助0.1万元,较上年预算安排增加0.1万元;资本性支出5.9万元,较上年预算安排增加5.9万元。?
?(三)财政拨款支出情况
2022年横峰县审计局财政拨款支出预算总额为财政拨款支出预算总额618.42万元,较上年预算安排减少460.15万元;
按支出功能科目划分：一般公共服务支出591.52万元,社会保障和就业支出15.93万元,卫生健康支出10.97万元。
按支出项目类别划分：基本支出185.41万元,较上年预算安排减少432.37万元;其中：工资福利支出126.83万元,商品和服务支出52.58万元,对个人和家庭的补助0.1万元,资本性支出5.9万元。
(四)政府性基金情况
2022年横峰县审计局政府性基金支出预算为0。
按支出项目类别划分：无。
（五）国有资本经营情况
2022年横峰县审计局国有资本经营支出预算为无。
(六)机关运行经费等重要事项的说明
2022年部门机关运行费预算52.58万元，比2021年预算减少276.38万元，下降84%。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(七)政府采购情况
???2022年部门所属各单位政府采购总额5.9万元,其中:?政府采购货物预算5.9万元,政府采购服务预算200万元。
(八)国有资产占有使用情况
截至2021年8月31日,?部门共有车辆0辆。
（九）购买中介造价公司进行工程造价服务项目情况说明（部门本级）
1.?购买中介造价公司服务进行工程造价服务项目
???1）项目概述
???该项目为县政府为了全县工程项目进行结算审计，委托我单位购买第三方中介造价公司服务。
???2）立项依据
根据县人民政府要求。
???3）实施主体
县政府委托横峰县审计局为实施主体
???4）实施方案
每年根据各单位报送工程项目金额，合理安排到财政局招标办进行摇号，确定中标公司，进行工程审计。
???5）实施周期
实施周期为一年
???6）年度预算安排
根据需求合理安排，2022年安排200万元。
???7）绩效目标和指标
具体见附件。
二、2022年“三公”经费预算情况说明
2022年横峰县审计局"三公"经费一般公共预算安排144.11万元，其中：
因公出国0万元。
公务接待14.8万元,与上年持平。
公务用车运行维护费0万元，公务用车购置费0万元。
第四部分 ??名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2022年收支差额的数额。
（九）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2022年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。
三、部门涉及的专业名词
横峰县审计服务中心2022年部门预算公开说明
目 ???录
第一部分 ?横峰县审计服务中心概况
?一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 ?横峰县审计服务中心2022年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《重点项目绩效目标表》
第三部分 横峰县审计服务中心?2022年部门预算情况说明
一、2022年部门预算收支情况说明
?二、2022年“三公”经费预算情况说明
第四部分 ?名词解释
第一部分 ?横峰县审计服务中心概况
一、部门主要职责
横峰县审计服务中心是审计局下属机构，主要职责是：配合审计局机关完成审计工作任务。
二、机构设置及人员情况
横峰县审计服务中心为审计局下属全额事业编制机构。
编制人数小计27人,其中：全部补助事业编制人数27人。实有在职人数小计21人,?退休人数小计2人。因2022年为第一年为预算单位，所以2021年没有纳入预算。
第二部分 ?横峰县审计服务中心2022年部门预算表
（详见附表）
第三部分 ?横峰县审计服务中心2022年部门预算情况说明
一、2022年部门预算收支情况说明
?(一)收入预算情况
2022年横峰县审计服务中心收入预算总额为212.95万元。?
?(二)支出预算情况
2022年横峰县审计服务中心支出预算总额为为212.95万元；其中：
按支出项目类别划分：基本支出112.95万元;其中：工资福利支出98.95万元,商品和服务支出14万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出194.68万元;社会保障和就业支出12.82万元;卫生健康支出5.45万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出98.95万元;商品和服务支出14万元。?
?(三)财政拨款支出情况
2022年横峰县审计服务中心财政拨款支出预算总额为财政拨款支出预算总额212.95万元;
按支出功能科目划分：一般公共服务支出194.68万元;社会保障和就业支出12.82万元;卫生健康支出5.45万元。
按支出项目类别划分：基本支出112.95万元;其中：工资福利支出98.95万元,商品和服务支出14万元。
?(四)政府性基金情况
2022年横峰县审计服务中心政府性基金支出预算为0。
按支出项目类别划分：无。
（五）国有资本经营情况
2022年横峰县审计服务中心国有资本经营支出预算为无。
(六)机关运行经费等重要事项的说明
2022年部门机关运行费预算14万元。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(七)政府采购情况
???2022年部门所属各单位政府采购总额20万元,其中:?政府采购货物预算20万元,政府购买服务预算80万元。
(八)国有资产占有使用情况
截至2021年8月31日,?部门共有车辆0辆。
（九）购买中介造价公司进行工程造价服务项目情况说明（部门本级）
1.?购买中介造价公司服务进行工程造价服务项目
???1）项目概述
???该项目为县政府为了全县工程项目进行结算审计，委托我单位购买第三方中介造价公司服务。
???2）立项依据
根据县人民政府要求。
???3）实施主体
县政府委托横峰县审计服务中心为实施主体
???4）实施方案
每年根据各单位报送工程项目金额，合理安排到财政局招标办进行摇号，确定中标公司，进行工程审计。
???5）实施周期
实施周期为一年
???6）年度预算安排
根据需求合理安排，2022年安排80万元。
???7）绩效目标和指标
具体见附件。
二、2022年“三公”经费预算情况说明
2022年横峰县审计服务中心"三公"经费一般公共预算安排8万元，其中：
因公出国0万元。
公务接待8万元。
公务用车运行维护费0万元，公务用车购置费0万元。
第四部分 ??名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2022年收支差额的数额。
（九）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2022年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。
三、部门涉及的专业名词