横峰县审计局2021年部门预算
目 录
第一部分 横峰县审计局概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 横峰县审计局2021年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《重点项目绩效目标表》
第三部分 横峰县审计局 2021年部门预算情况说明
一、2021年部门预算收支情况说明
二、2021年“三公”经费预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 横峰县审计局概况
一、部门主要职责
横峰县审计局是主管经济工作的县政府组成部门直属机构，主要职责是：1、贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策；严格执行审计工作规章制度。2、组织实施国家重大决策部署和宏观调控措施落实情况的跟踪审计。3、负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。4、对审计、专项审计调查和核查社会审计组织相关审计报告的结果承担责任。5、向县政府提交同级预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出同级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。6、对本级预算执行情况、本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；对乡镇人民政府（街道办事处）预算执行情况、决算及其他财政资金的管理和使用情况进行审计监督。7、对使用财政资金的县属事业单位、社会团体和受县政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。8、组织实施全县经济责任审计工作；按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计。9、按审计法规定和上级审计机关、县政府授权，对国有金融机构和地方金融组织的资产、负债、损益进行审计监督；按上级审计机关和县政府授权，对国际金融组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。10、组织实施政府投资项目审计，强化程序、造价、资金、质量和绩效等方面的审计监督，进行结（决）算工程委托中介审计监督。11、承办县政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、机构设置及人员情况
县审计局共有预算单位1个，下属二个独立全额拨款事业机构。编制人数32人，其中：行政编制8人、全部补助事业编制24人；实有人数30人，其中：在职人数30人，包括行政人员8人、全部补助事业人员22人；退休人员13人。遗嘱补助1个。
审计局内设办公室、财金股、社会事业股、农林水股、固定资产审计股，经济责任股。下设审计服务中心和审计基本建设中心。
第二部分 横峰县审计局2021年部门预算表
（详见附表）
第三部分 横峰县审计局2021年部门预算情况说明
一、2021年部门预算收支情况说明
(一)收入预算情况
2021年横峰县审计局收入预算总额为6177877.48元, 2021年收入预算总额较上年下降2280175元，降低26.95%;下降的主要原因是购买工程中介审计费少预算2500000元，国库集中支付网上结转4607824.81元，结余原因是年底结算工程审计费中介公司未来结账。
(二)支出预算情况
2021年横峰县审计局支出预算总额为为10785702.29元,较上年预算安排增加2327600元，主要原因是上年工程审计费中介公司未来结账结余4600000元;其中：
按支出项目类别划分：基本支出6177877.48元，包括工资福利支出2598277.48元，商品和服务支出3289600元（主要是工程项目委托业务费2500000元）、其他资本性支出：290000元（主要是业务需要，单位职工电脑时间年限到了，需要更换。）。上年结余支出为4607824.81元，其中：商品和服务支出4607824.81元（主要是工程项目中介服务费4600000元，上年结余原因是年底结算工程审计费中介公司未来结账）。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出10346660.69元,较上年预算安排增加2286035.32元;社会保障和就业支出284507.52元,较上年预算安排减少4493元;卫生健康支出154534.08元,较上年预算安排增加46134元。
按支出经济分类划分：基本支出6177877.48元,较上年预算安排减少2280175.44元;其中：工资福利支出2598277.48元,商品和服务支出3289600元,资本性支出290000元。
(三)财政拨款支出情况
2021年横峰县审计局财政拨款支出预算总额为10785702.29元,较上年预算安排增加2327600元， 主要原因是上年工程审计费中介公司未来结账结余4600000元，本年预算也比上年少安排中介工程审计费2500000元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出10346660.69元,较上年预算安排增加2286035.32元，原因是上年工程审计费中介公司未来结账结余4600000元;社会保障和就业支出284507.52元,较上年预算安排减少4493元;卫生健康支出154534.08元,较上年预算安排增加46134元，主要原因是人员工资增加及新招录2人。
按支出经济分类划分：基本支出6177877.48元,较上年预算安排减少2280175.44元;其中：工资福利支出2598277.48元,商品和服务支出3289600元,资本性支出290000元。
(四)政府性基金情况
2021年横峰县审计局政府性基金支出预算为0元。
(如无，则说明没有使用政府性基金预算拨款安排的支出)
（五）国有资本经营情况
2021年横峰县审计局国有资本经营支出预算为无。
(六)机关运行经费等重要事项的说明
2021年部门机关运行费预算3289600元，比2020年预算减少2407800元，下降42.26%。机关运行主要支出购买中介工程审计服务费2500000元，减少主要原因上年结余工程中介审计服务费，本年就少预算购买中介工程审计服务费2500000元。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(七)政府采购情况
2021年部门所属各单位政府采购总额290000元,其中: 政府采购货物预算290000元，政府采购工程预算0万元, 政府采购服务预算0万元。主要是业务需要，职工电脑年限到了，需要全部更换。
(八)国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日, 部门共有车辆0辆。
（九）购买中介造价公司进行工程造价服务项目情况说明（部门本级）
1. 购买中介造价公司服务进行工程造价服务项目
1）项目概述
该项目为县政府为了全县工程项目进行结算审计，委托我单位购买第三方中介造价公司服务。
2）立项依据
根据县人民政府要求。
3）实施主体
县政府委托横峰县审计局为实施主体
4）实施方案
每年根据各单位报送工程项目金额，合理安排到财政局招标办进行摇号，确定中标公司，进行工程审计。
5）实施周期
实施周期为一年
6）年度预算安排
根据需求合理安排，2021年安排2500000元。
7）绩效目标和指标
具体见附件。
二、2021年“三公”经费预算情况说明
2021年横峰县审计局"三公"经费一般公共预算安排148000元，其中：
因公出国0万元，比上年增长0万元，主要原因是年度内无因公出国（境）计划。
公务接待148000元,增长为0万元，主要原因：不下降原因是因工程项目比较多，接待中介公司下乡核对项目不确定性比较大，所以未减少。
公务用车运行0万元,比上年增0万元，主要原因是：单位公车改革后无车辆。
公务用车购置0万元,比上年增0万元，主要原因是：无公务购车计划。
第四部分 名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2021年收支差额的数额。
（九）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2021年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。
三、部门涉及的专业名词