横峰县审计局2020年预算草案编制说明
目 录
第一部分 横峰县审计局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 横峰县审计局2020年部门预算情况说明
一、2020年部门预算收支情况说明
二、2020年“三公”经费预算情况说明
第三部分 横峰县审计局2020年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《部门整体支出绩效目标表》
十、《一级项目绩效目标表》
第四部分 名词解释
一、部门主要职责
横峰县审计局是主管经济工作的县政府组成部门直属机构，主要职责是：1、贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策；严格执行审计工作规章制度。2、组织实施国家重大决策部署和宏观调控措施落实情况的跟踪审计。3、负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。4、对审计、专项审计调查和核查社会审计组织相关审计报告的结果承担责任。5、向县政府提交同级预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出同级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。6、对本级预算执行情况、本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；对乡镇人民政府（街道办事处）预算执行情况、决算及其他财政资金的管理和使用情况进行审计监督。7、对使用财政资金的县属事业单位、社会团体和受县政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。8、组织实施全县经济责任审计工作；按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计。9、按审计法规定和上级审计机关、县政府授权，对国有金融机构和地方金融组织的资产、负债、损益进行审计监督；按上级审计机关和县政府授权，对国际金融组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。10、组织实施政府投资项目审计，强化程序、造价、资金、质量和绩效等方面的审计监督，实现结（决）算审计全覆盖。11、承办县政府和上级审计机关交办的其他事项。
二、部门2020年主要工作任务
县审计局2020年的主要工作任务是：完成2020年审计计划，并对2020年全县工程项目监督审计。完成上级审计机关交办的任务。
三、部门基本情况
县审计局共有预算单位1个，包括局本级。编制人数32人，其中：行政编制8人、全部补助事业编制24人；实有人数31人，其中：在职人数31人，包括行政人员8人、全部补助事业人员23人；退休人员13人。 遗嘱补助1个。
审计局内设办公室、财金股、社会事业股、农林水股、固定资产审计股，经济责任股。下设审计服务中心和审计基本建设中心。
四、2020年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2020年县审计局收入预算总额为845.81万元，其中：财政拨款收入845.81万元。较2019年增长77.13万元,主要原因是2019年新招入6个事业编及2020年计划招录2个事业编,人员工资及社会保障预算相应增加。
（二）支出预算情况
2020年县审计局支出预算总额为845.81万元,较2019年增长77.13万元,主要原因是2019年新招入6个事业编及2020年计划招录2个事业编,人员工资及社会保障预算相应增加。按支出项目类别划分：基本支出845.81万元，包括工资福利支出264.4万元,比上年增长69.83万元;商品和服务支出569.74万元（主要是工程项目委托业务费500万元）,比上年减少4.37万元;对个人和家庭的补助1.6万元;其他资本性支出10万元,比上年减少0.7万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出806.06万元,比上年增长71.78万元，主要原因:2019年新招入6个事业编及2020年计划招录2个事业编,人员工资及社会保障预算相应增加;社会保障和就业支出28.9万元，卫生健康支出10.84万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出264.47万元，比上年增长69.83万元,主要原因:2019年新招入6个事业编及2020年计划招录2个事业编,人员工资及社会保障预算相应增加;商品和服务支出569.74万元（主要是工程项目委托业务费500万元），比上年减少4.37万元；对个人和家庭的补助1.56万元、其他资本性支出：10万元,比上年减少0.7万元。
（三）财政拨款支出情况
2020年县审计局财政拨款支出预算845.81万元，,较2019年增长77.13万元,主要原因是2019年新招入6个事业编及2020年计划招录2个事业编,人员工资及社会保障预算相应增加。具体支出情况是：一般公共服务支出审计事务845.81万元，,较2019年增长77.13万元,增长10.03%。主要原因是2019年新招入6个事业编及2020年计划招录2个事业编,人员工资及社会保障预算相应增加。社会保障和就业支出28.9万元，卫生健康支出10.84万元。
（四）政府性基金情况
2020年，横峰县审计局未使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）机关运行经费等重要事项的说明
2020年部门机关运行费预算 569.74 万元，比2019年预算减少 4.37 万元，下降 0.76 %。
（六）政府采购情况
2020年部门所属各单位政府采购总额 10 万元，其中：政府采购货物预算 10 万元、政府采购工程预算 0 万元、政府采购服务预算 0 万元。比上年减少0.7万元，减少6.54%。
（七）国有资产占有使用情况
截至2019年8月31日，部门共有车辆 0 辆，其中，一般公务用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆。
2020年部门预算安排购置车辆 0 辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为： 0 。
（八）绩效目标设置情况
2020年横峰县审计局实行绩效目标管理的项目0个（部门预算中200万元以上的，且进行了绩效评审的项目），涉及资金0万元；纳入绩效目标批复试点的项目0个，涉及资金0万元。
（九）2020年“三公”经费预算情况说明
2020年横峰县审计局“三公”经费预算安排14.8万元，比2019年减少0.02万元，减少0.13%，其中：因公出国(境)费安排0万元，比上年减少0万元；公务接待费安排14.8万元，比上年减少0.02万元。公务用车运行维护费预算安排0万元，比上年减少0万元。
第三部分 横峰县审计局2020年部门预算表
（详见附表）
第四部分 名词解释
一、收入科目
本单位无收入，经费全部财政保障。
（一）财政拨款：指县财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2019年收支差额的数额。
（八）上年结转和结余：填列2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。对部门决算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2020年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。
其他明细见附表：