横峰县财政局2023年工作总结及

2024年工作计划

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是“十四五”规划的关键之年，是我国踏上全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的重要一年，在县委、县政府的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十届全会精神，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求和更加积极有为的财政政策，为全县经济平稳发展提供有力保障。现将今年以来工作情况汇报如下：

一、强化预算执行管理，确保收支平稳运行

抓好收入预算执行。通过加强与税务部门、市财政的联系协调，密切关注各月财政收入，确保收入平稳增长。2023年全县一般公共预算收入实现89818万元，其中：税收收入69581万元，财政收入20237万元。

二、统筹谋划、合理安排财政支出

认真贯彻国家、省市规定，牢固树立政府过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，对各部门公用经费和其他一般性支出进行压减。大力压减会议费、差旅费、劳务费等一般性支出，从严控制“三公”经费。加强支出预算执行管理。根据月度间支出增减的变化规律和特点，加强支出预测，督促各部门加快支出进度。2023年全县一般公共预算支出289016万元，其中民生支出207359万元。

三、保障民生重点，逐步健全社会保障

一是巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。 大力支持农业产业发展，积极开展财农信贷通工作，支持新型农业经营主体、农民合作社、家庭农场和种养大户，2023年我县“财农信贷通”已授信3043.46万元。应对农资价格上涨对实际种粮农民增支影响，释放支持粮食生产的积极信号，保障农民种粮收益，稳定种粮农民收入，2023年发放实际种粮农民一次性补贴108万元（统筹耕地地力保护补贴资金100万元），惠及408户农户。2023年发放耕地地力保护补贴1817.8万元，惠及39726户农户，耕地地力保护补贴面积162304.1亩。补贴资金全部通过惠农惠民“一卡通”管理系统直接发放到农民手中。2023年我县安排统筹整合使用财政涉农资金10113.3万元，有力保障了全县216个巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴项目顺利实施。中央财政衔接资金4091万元，其中安排产业发展2519.93万元，占中央财政衔接资金的61.59%。

二、二是教育均衡发展保障有力。2023年教科文总支出50498万元，其中教育支出44193万元，科学技术支出7256万元，文化旅游体育与传媒支出2040万元，档案支出285万元。进一步落实和完善义务教育保障机制和家庭经济困难资助体系，拨付2023年全年各阶段学生资助共计 768.32万元，其中学前资助61.2万元，义务教育阶段资助239.6万元，中职教育资助223.11万元，高中教育 244.4万元。切实保障教师人员收入，稳定教师队伍。为确保落实教师收入不低于公务员政策，2023年共补教师与公务员收入差额622.256万元，其中特岗教师9.576万元，学前、义教、高中教师612.68万元。

三是用好政策，助力企业提质增效。2023年财园信贷通已完成银行贷款31户，发放贷款金额13952万元。

四是乡镇财政工作管理新成效。进一步完善乡镇预算一体化系统，加强对乡镇财政工作的业务指导。2023年我县11个乡镇累计拨付资金6425笔，58367.78万元，多措并举，做到各项资金及时拨付到位；提炼改革工作创新经验和典型做法，我局《“三抓三促”助推财政基层治理创新》入选省财政厅年度市县改革案例。乡镇财政管理经验总结《横峰县强化监督指导 完善组织架构助力乡镇财政治理提质增效》受到省财政厅采纳并作为试点典型全省范围推广。

五是加强各项社会保险基金的管理发放工作。加大社会保险基金征管力度，坚持扩面与征缴并重，充分发挥财政职能作用，积极协助税务和劳动部门加大宣传力度，完善征收体制，提升服务水平，抓好基数核定和扩面征缴。2023年，共入库企业养老保险金16857万元，城乡居民养老保险金1635万元，机关养老保险金10135万元，职工医保6887万元，城乡居民医保6463万元，失业保险金800万元，工伤保险金814万元。为各类人员保险金的发放和各项事业的开展，提供了重要的资金保证，一定程度上维护了我县的稳定和发展；积极筹集社会保障资金，逐年加大本级预算对社会保障的投入，切实保障人民群众的民生问题。。发放企业职工基本养老保险金36797万元，城乡居民养老保险金6970万元，机关养老保险14905万元，职工医保9925万元，城乡居民医保23565万元，工伤保险481万元，失业保险822万元，城乡低保5673万元，优抚资金发放1342万元。特困金699万元。

六是优化营商环境，强化政府采购监管。   

深化拓展江西省政府采购电子卖场运用。不断加强宣传推广力度，进一步提高各级采购人小额零星采购覆盖面。2023年横峰县采购单位135家,已实现电子卖场全覆盖，电子卖场累计交易金额11142.73万元，交易笔数20955笔，供应商数328家，商品数16845件；进一步优化政府采购营商环境,提高供应商参与便利度,降低供应商交易成本,印发了《横峰县财政局篮彩购买app全面实施非招标采购方式交易电子化的通知》（横财购〔2023〕8号）。横峰县公开招标和非公开招标项目已开展不见面开标37个，不见面开标占比100%。全面施行政府采购“信用＋承诺”制。横峰县实行信用承诺制的政府采购项目已达24个，真金白银减少了供应商的交易成本，实现供应商“零成本”参与政府采购项目；全力落实政府采购远程异地评标工作。横峰县实现政府采购项目政府采购远程异地评标已达13个；积极落实“政采贷”业务。助力解决政府采购中标供应商融资难、融资贵问题，让篮彩购买app参与政府采购的中小微企业想用、能用、会用“政采贷”产品。6月28日，首笔线上“政采贷”在上饶银行横峰支行成功签约。

四、深化财税改革，提升财政治理效能

一是做好预算管理工作。指导各预算单位开展2024年部门预算的编制，严格审核部门预算数据；按照省市规范要求，结合县委县政府的部署安排和财力状况编制好2024年政府预算；及时批复部门预算，严格按照人大批准的预算，及时批复各部门预算并将预算指标下达至各预算单位；组织预算公开工作，在批复部门预算同时，组织各预算单位在规定的时间内做好部门（单位）预算公开工作，并对公开情况做好统计分析。

二是抓好转移支付资金管理。科学谋划财政收支，为争取上级转移支付资金创造有利条件，全年向上争取转移支付收入共15.8亿元，同比增长6.8%，其中：争取均衡性转移支付收入28616万元，较上年增加4571万元，较上年增长19%，为我县做好“三保”及各项重点工作提供了有力的资金保障。近三年，我县的均衡性转移支付资金收入全市占比由5.06%增长到6.5%，资金规模由1.33亿元增长到了2.86亿元，增长了115.2%，增幅列全市第二。持续做好直达资金、扶贫资金监控系统总指标管理，督促相关业务股室及部门加快资金使用，并在系统内做好指标与支出数据的关联，定期调度直达资金使用情况。在分配一些财力性直达资金时，综合考虑“三保”要求和我县实际情况等因素，优先安排能快速支出的民生项目。

二是积极开展财政投资评审。通过优化流程、进一步完善机制建设、压实责任、强化内控等措施，根据我县实际情况，调整完善相关细则，重新出具《横峰县县级财政投资评审中介机构管理暂行办法》，以质量、效率、服务三把标尺衡量工作成效，扎实推进财政评审工作。2023年出具财审报告244例，送审金额15.55亿元，净核减金额1.65亿元，净核减率10.6%。有效地节约了政府投资建设资金。

优化营商环境，加强中介管理。放宽中介入驻系统准入条件，按照“非禁即入”的原则，凡是符合中介服务机构成立有关法律法规，达到入驻基本条件的，均可按照有关管理办法入驻江西省投资评审管理系统（横峰县），目前已有167家中介入驻成功。

三是加强对企业国有资产监督和管理。严格落实行政事业单位国有资产配置、使用、处置管理的有关规定，规范行政事业单位国有资产管理。2023年我县处置固定资产1277件，其中通用设备632件，办公家具336件，专用设备289件，重要资产20件。全面摸清全县可盘活变现行政事业单位国有资产（房屋、土地），摸清资产底数，细化盘活举措，健全盘活机制，2023年行政事业单位可盘活变现资产账面价值109.82万元，预计可变现23万元。

纵深推进加强党的领导与完善公司治理相统一。制定出台并落实《篮彩购买app县属国有企业在完善公司治理结构中加强党的领导的意见》，把党的领导融入公司治理各环节；聚焦主责主业优化国有资本，推动重点项目建设；深化国企改革创新攻坚，做好国企专业化整合、制度化推进、清单式管理；推进“双改”业务，完善合规管理体系，进一步降低企业融资成本，增强风险防控。目前正在与建设银行对接高改低、短改长，预计到明年上半年，可以完成双改资金4亿元，预计可节约利息支出0.4亿元。

四是加强会计工作管理。认真做好行政事业单位内部控制报告工作，争取如期完成了全县的行政事业单位内部控制报告汇总；切实做好了代理记账机构的备案审核管理工作，我县共有代理记账机构审核共11家，从业人员57人；如期完成了会计人员信息采集、信息变更、人员调入调出、会计职称考试举行的通告；会计人员继续教育等各项会计事务基础工作，更好的服务了全县会计人员；根据上级财政部门要求，完成了对本地区代理记账行业的整治检查，规范了行业发展秩序。

五是加强债务管理、强化风险防控。积极争取债券资金，不断做实项目库，提高项目评审通过率，储备了一批高质量项目。截至2023年12月底，全县专项债券项目送评审18个，我股室协助通过省级评审项目16个，成功发行专项债券项目8个，发行金额总计5.89亿元；同时协助成功发行一般债券项目12个，发行金额总计1.13亿元。我县专项债券实际支出81.9%，在全市属于较好水平；在防范化解地方政府债务风险方面，切实做好坚决杜绝任何形式的新增隐性债务，稳妥化解存量隐性债务，按时按质完成每月化解任务。

六是深化绩效评价管理机制，提升预算绩效管理效能。深化事前绩效评估机制，严把预算绩效管理关口。为年度预算编制打好提前量，从源头优化财政资金分配，提高财政资金使用效益。2023 年度开展事前绩效评估项目 216 个，总金额20.66亿元，基本实现事前绩效评估应评尽评；强化预算绩效管理基础。按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，2023年1957个项目编报了绩效目标进行了项目入库，总金额48.46亿元，并将重点项目的绩效目标按照统一的渠道、时间、内容及要求向社会公开，强化绩效目标对部门预算执行的约束和引导。2023年度开展绩效评价项目1650个，总金额22.76亿元。开展重点评价项目19个，总金额1.3亿元。

七是加强非税收入管理工作。组织协调预算单位罚没收入、行政事业性收费、政府性基金收入等及时入库工作，强化各项收费管理。严格把关直达资金保障性住房、租赁补贴、棚户改造、老旧小区改造、福彩体彩等专项资金的使用和管理，合理调度资金，保证了预算单位的正常运转。严格把关“收支”两条线管理 ,确保“应缴尽缴”; 深化政府购买服务改革，健全完善政府购买服务相关制度,规范预算编制管理和预算执行,加强政府购买服务的绩效管理。 

八是加强财政监督监管工作。切实加强财政监督检查的同时，积极牵头协调，配合有关部门重点围绕会计信息质量、“三公经费”网络监管开展了系列专项检查，取得了一定的实效。常态化编制“三公”平台监督台账，如出现违规、出现预警或未及时上传账单等问题，函询要求单位说明情况后及时整改。促使消费单位和商家的管理逐步走上正常规范化；对县6个预算单位（含一个乡镇）开展了会计信息质量监督检查，形成了检查报告，并对检查中发现的问题要求预算单位及时整改、及时反馈；对直达资金进行专人监管，实行每月通报机制，发挥好监控系统的作用，加强直达资金日常监管的重点监控，对违反的行为，依法依规严肃问责。

五、下一步工作计划

一是加强财源建设，着力推动经济发展。依法依规组织财政收入，积极稳定拓展财源。全面落实各项减税降费措施、精准兑现企业扶持政策，加大实体经济支持力度，运用 “财园信贷通”“财农信贷通”和 “科贷通”等财政金融工具，发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆撬动作用，扶持中小微企业发展壮大，努力培植重点税源和新兴优质税源。加强财政、税务及涉税部门联动，在坚决贯彻减税降费政策基础上，加大征管力度，确保应减尽减、应征尽征。积极争取上级政策资金，持续加大政府债券申报争取力度，保障重点项目建设，拉动政府有效投资。聚焦锂电、物流电商、有色金属等主导产业，做好产业升级工作保障，助力产业高质量发展。

二是坚持过紧日子，切实硬化预算约束。把过紧日子作为预算管理需要长期坚持的基本方针，树牢过紧日子理念，健全过紧日子制度，落细过紧日子举措。坚持勤俭办一切事业，继续压减“三公”经费财政拨款预算，从严从紧控制一般性支出，大力压减非重点、非刚性支出。根据各单位工作任务和实际需求，科学合理编制部门预算，着力打破财政支出固化、僵化格局，形成“应保必保、应压尽压、有保有压”的预算安排机制，省下篮彩购买app的资金用于支持民生事业和经济发展。强化预算执行约束力，严格按照人大批准、财政批复的预算执行，加强预算指标管理，在充分保障部门事权前提下，严控预算执行中的追加和调剂事项，切实做到先预算后支出、有预算不超支、无预算不支出，切实增强预算的严肃性和约束力。

三是强化责任落实，兜牢“三保”底线。积极应对减收增支不利影响，始终坚持以人民为中心的发展思想，将“三保”支出放在财政预算执行的优先位置保障，把有限的财政资金用在“刀刃上”，用政府的“紧日子”换老百姓的“好日子”。建立预算管理一体化系统监测“三保”保障机制，通过将相关项目标注“三保”标识，实现“三保”预算和执行的信息化、动态化管理。坚决兜住“三保”底线，确保不发生“三保”风险。

四是坚决守住底线，防控债务风险。健全政府法定债务管理制度体系，将法定债务本息全部纳入政府预算管理。严格在法定债务限额内举债，动态测算评估财政可承受能力，确保财力兜得住、可持续。加大地方政府债务有关法律法规宣传力度，严格落实债券资金预算制管理要求，坚决杜绝新增隐性债务，妥善化解存量债务，逐步缓释债务风险，牢牢守住政府债务风险底线，确保到期债务不违约、债务不爆雷、舆情事件不发生。探索开展地方债务全口径监测，做到早发现、早预警、早处置，加强债务风险防控。

五是深化财税改革，提高管理效能。健全现代预算制度，深化部门预算管理改革，继续推进支出标准体系建设、预决算公开等工作；推进财政评审工作，进一步优化流程、完善机制建设、压实责任、强化内控，有效节约政府投资建设资金；强化预算绩效管理，健全重大政策和项目事前评估机制，加强重点绩效评价和结果运用，提升财政资金绩效；严格行政事业性国有资产管理，强化资产配置、使用、处置和分类盘活，提高利用效率；完善国有资本经营预算制度，推动国有企业做强做优做大；研究完善政府购买服务预算编制，不断优化政府采购领域营商环境。加大财会监督力度，推动构建“财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、中介机构执业监督、行业协会自律监督”的财会监督体系。

                                横峰县财政局

 2024年1月20日