附件1
2022年度县级部门决算公开格式：
横峰县财政局2022年度部门决算
目 录
第一部分 横峰县财政局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 横峰县财政局概况
一、单位主要职责
（一）根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行县与镇政府、街道、办事处和企业间的财政分配政策。
（二）编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。
（三）根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。
（四）管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。 （五）管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
（六）负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本县县级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工作。
（七）拟订和执行本县政府采购政策；负责本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。
（八）负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
（九）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建议。
（十）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。
（十一）负责对镇、街道、办事处财政的业务指导。
（十二）完成县政府交办的其他事项。
二、单位基本情况
本单位设立个10内设机构，分别行政办公室、财务室、行政政法股、预算股、社保股、会计股、乡财股、农业股、教科文股、经建股。
本单位2022年年末实有人数 128人，其中在职人员82 人，离休人员 2 人，退休人员 44人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 14 人；年末学生人数0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员46人。
第二部分 2022年度部门决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本单位2022年度收入总计1513.49万元，其中年初结转和结余 0 万元，较2021年减少13.97 万元，减少0.9%；本年收入合计1513.49万元，较2021年减少13.97万元，减少0.9%，主要原因是：人员变动。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1513.49万元，占100%；事业收入 0万元，占 0 %；经营收入0万元，占0 %；其他收入 0万元，占 0%。
二、支出决算情况说明
本单位2022年度支出总计1513.49万元，其中本年支出合计1513.49万元，较2021年减少13.97 万元，减少0.9%，主要原因是：人员变动；年末结转和结余 0 万元，较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是：无。
本年支出的具体构成为：基本支出1076.89万元，占71 %；项目支出436.59万元，占29 %；经营支出 0万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占 0 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
本单位2022年度财政拨款本年支出年初预算数为1518.09 万元，决算数为1513.49 万元，完成年初预算的99.7 %。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为1352.22 万元，决算数为1257.4 万元，完成年初预算的93 %，主要原因是：人员变动
（二）社会保障和就业支出年初预算数为94.61万元，决算数为122.2万元，完成年初预算的129 %，主要原因是：人员工资变化。
(三)卫生健康支出年初预算数为56.26万元，决算数为60.06万元，完成年初预算的106.7 %，主要原因是：人员变动(四)住房保障支出年初预算数为0万元，决算数为73.82万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：上年度是财政直接支付。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 1076.89万元，其中：
（一）工资福利支出 987.67 万元，较2021年增加256.21 万元，增长26 %，主要原因是：人员工资调标及绩效奖。
（二）商品和服务支出57.24万元，较2021年减少51.69 万元，下降90 %，主要原因是：办公费减少。
（三）对个人和家庭补助支出22.34万元，较2021年减少14.36万元，增长64 %，主要原因是：退休人员活动经费。
（四）资本性支出 9.63 万元，较2021年增加9.63万元，增长100 %，主要原因是：购置设施设备。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本单位2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为26.29万元，决算数为26.29 万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021减少1.21万元，下降4.6%，其中：
（一）因公出国（境）支出全年预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0 万元，增长0 %，主要原因是无。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：无。
（二）公务接待费支出全年预算数为26.29万元，决算数为26.29 万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年减少1.21万元，下降4.6 %，主要原因是减少合理公务接待。决算数较全年预算数减少的主要原因是：无。全年国内公务接待320 批，累计接待 998人次，其中外事接待 0 批，累计接待 0 人次，主要为：无。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用车购置全年预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0 万元，增长0 %，主要原因是无，全年购置公务用车 0 辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是无；公务用车运行维护费支出全年预算数为 0 万元，决算数为0 万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是无，年末公务用车保有 0 辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无。
六、机关运行经费支出情况说明
本单位2022年度机关运行经费支出66.87 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少42.06 万元，降低90 %，主要原因是：办公费、印刷费、公务接待费减少。落实过紧日子要求压减。
七、政府采购支出情况说明
本单位2022年度政府采购支出总额26.44万元，其中：政府采购货物支出26.44 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占授予中小企业合同金额的0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。
八、国有资产占用情况说明
截止2022年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。
九、预算绩效评价情况说明
（一）绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金50万元，占项目支出总额的11.45 %。
组织对预算绩效管理经费等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出436.59万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 1257.4万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，1、我局按照国家政策法规规定和部门实际情况，建立健全财务基础管理制度和约束机制,依法、有效地使用财政资金,提高财政资金使用效率；2、我局按预算口径较为准确地编制了2022年预算，并在县财政批复后，及时对外进行了公开；及时更新财政系统中本单位信息及人员变动信息，在预算执行中，基本实现了时间、收入、支出进度一致，保障了本单位的正常运转；按绩效管理制度要求做好了相关工作。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
通过现场访谈、数据采集和问卷调查等方式，运用评价指标体系及评分标准，对横峰县财政局 2022 年度文锦街建设项目专项资金支出绩效评价情况如下：
“2022年度预算绩效管理经费”项目绩效评价报告最终评分结果为 90分，属于“良”。
部门评价项目绩效评价情况。
本部门公开“预算绩效管理经费”项目支出绩效评价表（见附件）。
第四部分 名词解释
应对报表项目、政府收支分类科目进行适当说明。（以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为准，可结合部门实际情况适当细化）
“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明（可参照如下格式进行说明）：
“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附 件
