财政局2021年度部门决算

目    录

第一部分  财政局部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  财政局部门概况

一、部门主要职能

（一）根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行县与镇政府、街道、办事处和企业间的财政分配政策。

（二）编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。

（三）根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。

（四）管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。           （五）管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

（六）负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本县县级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工作。

（七）拟订和执行本县政府采购政策；负责本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。

（八）负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（九）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建议。

（十）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。

（十一）负责对镇、街道、办事处财政的业务指导。

（十二）完成县政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共  3 个，包括：财政局本级、横峰县财政公共服务中心、横峰县财政综合保障中心（需按单位预算级次分别列出）。

本部门2021年年末实有人数128人，其中在职人员82人，离休人员  2 人，退休人员 44人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员14人；年末学生人数10人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 46人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计 1527.46 万元，其中年初结转和结余  0万元，较2020年增加（减少） 226.25 万元，增长（下降） 17 %；本年收入合计 1527.46 万元，较2020年增加（减少） 226.25 万元，增长（下降） 17 %，主要原因是：2020年的评审费放在2021年付了。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入  1527.46万元，占 100 %；事业收入 0  万元，占 0 %；经营收入  0万元，占 0 %；其他收入  0 万元，占 0 %。 

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计 1527.46万元，其中本年支出合计 1527.46 万元，较2020年增加（减少）226.25 万元，增长（下降）17  %，主要原因是：2020年的评审费放在2021年付了；年末结转和结余 0  万元，较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是：无。

本年支出的具体构成为：基本支出  935.98 万元，占 61.2 %；项目支出  409.75 万元，占  26.91 %；社会保障和就业支出125.4万元，占 8 .2%，卫生健康支出56.33万元，占 3.69%，经营支出  0 万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0  万元，占0  %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为1489.46   万元，决算数为1527.46  万元，完成年初预算的 102.55 %。其中：

（一）一般公共服务支出支出年初预算数为  1336.43 万元，决算数为1345.73  万元，完成年初预算的 100.69 %，主要原因是：工资晋级。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为  99.68 万元，决算数为 125.4 万元，完成年初预算的125.8 %，主要原因是：退休人员职业年金增加。

（三）行政单位医疗支出年初预算数为  53.36万元，决算数为 56.33万元，完成年初预算的105.56%，主要原因是：退休人员增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 1336.43 万元，其中：

（一）工资福利支出 979.72  万元，较2020年增加（减少）  39.62万元，增长（下降）4.2  %，主要原因是：工资晋级。

（二）商品和服务支出116.74   万元，较2020年增加（减少） 66 万元，增长（下降） 36 %，主要原因是：响应号召，厉行节约。

（三）对个人和家庭补助支出 21.26  万元，较2020年增加（减少）0.75  万元，增长（下降）3.4  %，主要原因是：2021年没有抚恤金。

（四）资本性支出  6.5万元，较2020年增加（减少） 9.36万元，增长（下降）60  %，主要原因是：厉行节约。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为   26.4万元，决算数为  26.29万元，完成预算的 99 %，决算数较2020年增加（减少） 0.11 万元，增长（下降） 0.1 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为  0 万元，决算数为  0万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少）  0万元，增长（下降）  0%，。决算数较年初预算数增加（减少）0。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为 26.4  万元，决算数为 26.29 万元，完成预算的99 %，决算数较2020年增加（减少）  0.11万元，增长（下降） 0.1 %，主要原因是厉行节约。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：厉行节约。全年国内公务接待  320批，累计接待2023  人次，其中外事接待  0批，累计接待 0 人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0  万元，其中公务用车购置年初预算数为 0  万元，决算数为  0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，全年购置公务用车 0  辆。决算数较年初预算数增加（减少）；公务用车运行维护费支出年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，年末公务用车保有0  辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出 116.74  万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加（减少） 0 万元，增长（降低）0  %，主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

若本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，则按以下格式公开：“本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出”。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额  10.01万元，其中：政府采购货物支出 6.5万元、政府采购工程支出0  万元、政府采购服务支出 3.51万元。授予中小企业合同金额 10.01万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额  10.01万元，占政府采购支出总额的 100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的  0  %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0   %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的   0  %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金345.67万元，占项目支出总额的25.68%。   

组织对“部门预算编制经费”、“国库集中支付”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出345.67万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，本单位认真贯彻县委、县政府的决策部署,认真履职,预期绩效目标全部完成。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  345.67万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我局按照国家政策法规规定，同时结合我局实际情况，加强预算资金的管理和监督，并建立健全财务基础管理制度和约束机制,依法、有效地使用财政资金,提高财政资金使用效率。在预算执行中，基本实现了收入、支出进度一致，预算支出保障了本单位的日常运转，认真履行了部门职能职责。按照预算绩效管理要求,本单位对2021年整体支出开展绩效自评,全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,达到预期绩效目标自查自评结果良好。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

将2021年度省级部门绩效自评总报告（绩效自评总报告主要包括本部门项目绩效目标情况、单位自评工作开展情况、综合评价结论、绩效目标完成情况总体分析、偏离绩效目标的原因和改进措施、绩效自评结果应用情况。）和《项目支出绩效自评表》。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

横峰县财政局部门预算编制预算经费、国库集中支付项目资金绩效目标完成质量较高，项目准备工作扎实，资金到位及时、支出规范，项目实施和业务管理符合法律法规及内部控制制度的规定，预算成本严格控制，具有可持续发展性，服务对象满意度高。绩效综合评定为优秀。

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明

“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。